2018秋季东财《证券发行与交易实务X》在线作业三(资料）

admin

【奥鹏】[东北财经大学]东财《证券发行与交易实务X》在线作业三
试卷总分:100    得分:100
第1题,在一定的市场条件下，允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和预计发行价格一并考虑，折股比率(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于()。
A、30％
B、65％
C、50％
D、10％



第2题,发行监管制度的核心内容是()。
A、发行规模控制
B、股票发行决定权的归属
C、发行价格决定
D、保荐人监管



第3题,证券公司应建立以()为核心的风险控制指标体系。
A、净资产
B、利润率
C、净资本
D、总资产



第4题,《公司法》第一百二十四条规定："上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。"上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。
A、董事长董事会
B、总经理董事会
C、股东大会董事长
D、董事长监事会



第5题,2003年12月28日，中国证监会颁布了（），于2004年2月1日开始实施。
A、《证券法》
B、《证券发行上市保荐制度暂行办法》
C、《公司法》
D、《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》



第6题,证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A、3％
B、5％
C、2％
D、10％



第7题,依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于()。
A、10％
B、100％
C、30％
D、50％



第8题,我国公司是依照()在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。
A、《证券法》
B、《公司法》
C、《中国商业银行法》
D、《中国人民银行法》



第9题,由于独立董事必须具有独立性，因此，下列()人员不得担任独立董事。
A、在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等，主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)
B、直接或间接持有上市公司已发行股份1％以上或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属
C、在直接或问接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属
D、上述三类人员



第10题,对占有单位的无形资产，应区别情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()确定价值。
A、根据购人成本以及该项资产具备的获利能力
B、根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
C、根据该项资产具有的获利能力
D、根据市价



第11题,关于外部融资说法正确的是()。
A、外部融资是来源于公司外部的融资
B、外部融资效率低
C、外部融资成本低
D、外部融资风险小



第12题,无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，可以()。
A、直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产
B、直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司具有使用该无形资产的权利
C、直接作为投资折股，产权归控股公司
D、直接作为投资折股，控股公司拥有该无形资产的处置权



第13题,《公司法》第一百二十三条规定："上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定。"上市公司的独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立、客观判断的关系的董事。独立董事是董事会的成员，由()选举和更换。
A、股东大会
B、监事会
C、董事会
D、总经理



第14题,中国境内股份有限公司发起人符合法定人数，具体是指()。
A、根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人
B、必须有半数以上的发起人在中国境内有住所
C、根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有5人以上200人以下为发起人
D、必须有2／3以上的发起人在中国境内有住所
,B


第15题,可转换证券筹资的优点包括()。
A、可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本。通常，可转换证券的利率或股息率较低且限制性条款不苛刻，使公司在换股之前可以低廉成本筹集资金
B、可转换证券有利于未来资本结构的调整。由债券或优先股转换成普通股可降低财务杠杆，为今后进一步筹资创造条件
C、若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加
D、如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权。事实上，在转换并未发生时，公司的财务报表也必须按规定公布"充分稀释"后的每股收益
,B


第16题,询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的()。
A、证券投资基金管理公司、证券公司
B、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者
C、合格境外机构投资者
D、经中国证监会认可的其他机构投资者
,B,C,D


第17题,账务清理是指对企业的()等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。
A、各种银行账户
B、会计核算科目
C、库存现金
D、有价证券
,B,C,D


第18题,广义投资银行业务包括众多的资本市场活动，即包括()。
A、公司融资、并购顾问
B、股票和债券等金融产品的销售和交易
C、资产管理
D、风险投资业务
,B,C,D


第19题,我国投资银行业务的发展变化具体表现在()方面。
A、发行监管
B、发行方式
C、发行定价
D、发行程序
,B,C


第20题,企业有下列()行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。。
A、经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B、经省人民政府或其省国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
C、国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转
D、国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之问或其下属独资企业(事业单位)之间的有偿划转
,C


第21题,关于超额配售选择权的概念，表述正确的是()。
A、超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15％的股份，即主承销商按不超过包销数额1 15％的股份向投资者发售
B、在本次包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者
C、主承销商在未动用自有资金的情况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用
D、中国证监会在股票发行中推出了超额配售选择权的试点，并依
,B,C,D


第22题,关于重置成本法说法正确的是()。
A、重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法
B、用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值
C、或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值
D、重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全×成新率
E、重置成本法的计算
,B,C


第23题,公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类。下列说法正确的是()。
A、可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资
B、按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资
C、按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资
D、按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资
,B,C,D


第24题,中国保荐制度主要包括以下()内容。
A、建立保荐人和保荐代表人的注册登记管理制度
B、明确保荐期限
C、确立保荐责任
D、引进持续信用监管和"冷淡对待"的监管措施
,B,C,D


第25题,承销说明书包括以下()内容。
A、承销商和发行人名称
B、承销方式
C、承销股票的种类、数量、金额及发行价格
D、中国证监会及中国证券业协安所要求的其他事项
,B,C,D