奥鹏东财11春学期《证券发行与交易实务》在线作业二

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东财11春学期《证券发行与交易实务》在线作业二
在线作业, 证券公司, 单选题, 经营权, 净资产
东财11春学期《证券发行与交易实务》在线作业二
试卷总分：100       测试时间：--
单选题 多选题  

一、单选题（共 13 道试题，共 52 分。）V 1.  按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为()。
A. 股权融资与债务融资
B. 短期融资与债务融资
C. 短期融资与长期融资
D. 长期融资与债务融资
      满分：4  分
2.  依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资产与负债的比例不得低于()。
A. 20％
B. 30％
C. 50％
D. 100％
      满分：4  分
3.  产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据()的原则进行。
A. 投资优先
B. 谁投资、谁拥有产权
C. 出资时问先后
D. 出资额多少
      满分：4  分
4.  2003年12月28日，中国证监会颁布了（），于2004年2月1日开始实施。
A. 《证券法》
B. 《证券发行上市保荐制度暂行办法》
C. 《公司法》
D. 《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》
      满分：4  分
5.  1994年我国政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为()。
A. 中国工商银行
B. 中国农业银行
C. 国家开发银行
D. 中国进出口银行
      满分：4  分
6.  《证券法》对股份有限公司申请股票上市的股本要求是()。
A. 不少于人民币1000万元
B. 不少于人民币2000万元
C. 不少于人民币3000万元
D. 不少于人民币5000万元
      满分：4  分
7.  不属于内部融资特点的是()。
A. 自主性
B. 有限性
C. 低成本性，低风险性
D. 高效率性
      满分：4  分
8.  证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A. 3％
B. 5％
C. 2％
D. 10％
      满分：4  分
9.  召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开()日前通知各股东。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 30
      满分：4  分
10.  对占有单位的无形资产，应区别情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()确定价值。
A. 根据购人成本以及该项资产具备的获利能力
B. 根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
C. 根据该项资产具有的获利能力
D. 根据市价
      满分：4  分
11.  根据《公司法》的规定，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的()。
A. 20％
B. 50％
C. 10％
D. 30％
      满分：4  分
12.  拟发行上市的公司原则上应采取()改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。
A. 部分
B. 整体
C. 主体
D. 附属企业
      满分：4  分
13.  《公司法》第一百二十四条规定："上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。"上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。
A. 董事长董事会
B. 总经理董事会
C. 股东大会董事长
D. 董事长监事会
      满分：4  分
东财11春学期《证券发行与交易实务》在线作业二
试卷总分：100       测试时间：--
单选题 多选题  

二、多选题（共 12 道试题，共 48 分。）V 1.  我国投资银行业务的发展变化具体表现在()方面。
A. 发行监管
B. 发行方式
C. 发行定价
D. 发行程序
      满分：4  分
2.  净经营收入理论的理论假定包括()。
A. 不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
B. 当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。原因在于股票融资的增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报
C. 企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险
D. 负债比例的高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构的变化而变化
      满分：4  分
3.  中国保荐制度主要包括以下()内容。
A. 建立保荐人和保荐代表人的注册登记管理制度
B. 明确保荐期限
C. 确立保荐责任
D. 引进持续信用监管和"冷淡对待"的监管措施
      满分：4  分
4.  关于重置成本法说法正确的是()。
A. 重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法
B. 用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值
C. 或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值
D. 重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全×成新率
E. 重置成本法的计算
      满分：4  分
5.  证券公司有下列()行为的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销：
A. 提前泄露证券发行信息
B. 以不正当竞争手段招揽承销业务
C. 在承销过程中不按规定披露信息
D. 在承销过程中的实际操作与报送中国证监会的发行方案不一致
      满分：4  分
6.  询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的()。
A. 证券投资基金管理公司、证券公司
B. 信托投资公司、财务公司、保险机构投资者
C. 合格境外机构投资者
D. 经中国证监会认可的其他机构投资者
      满分：4  分
7.  投资银行业务资格包括()。
A. 股票(含B股)承销及上市保荐资格
B. 可转换公司债券承销及上市保荐资格
C. 国债承销及上市保荐资格
D. 企业债券的承销及上市保荐资格
      满分：4  分
8.  证券经营机构在股票发行和承销过程中应当加强自律，如果发生以下不当行为，根据《证券发行与承销管理办法》将会受到相应处罚。证券公司有下列()行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。
A. 承销未经核准的证券
B. 在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票
C. 在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D. 包销经核准的证券
      满分：4  分
9.  中国证监会于2001年10月、2006年5月分别发布实施了《首次公开发行股票辅导工作办法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》。主要内容有()。
A. 根据规定，凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请辅导机构进行辅导，并履行相关辅导程序
B. 保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责
C. 中国证监会不再对辅导期限做硬性要求。但是，中国证监会另有规定的除外
D. 凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请保荐人。
      满分：4  分
10.  净收入理论的理论假定包括()。
A. 当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，也即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化
B. 债务融资的税前成本比股票融资成本低。根据以上假定，当企业增加债券融资比重时，融资总成本会下降
C. 由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高
D. 当企业以100％的债券进行融资时，企业市场价值会达到最大
      满分：4  分
11.  证券公司必须持续符合的风险控制指标标准包括()。
A. 净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100％
B. 净资本与净资产的比例不得低于40％
C. 净资本与负债的比例不得低于8％
D. 净资产与负债的比例不得低于20％，流动资产与流动负债的比例不得低于100％
      满分：4  分
12.  1952年，美国的大卫·杜兰特把当时对资本结构的见解划分为()。
A. 净收入理论
B. 净经营收入理论
C. 介于两者之间的传统折中理论
D. MM理论
      满分：4  分