河南省中小企业融资难的对策研究

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摘要

    中小企业在经济发展整体中所具有的地位和作用已被人们普遍认识.但是同国内外的情况一样,中小企业融资难问题已经成为当前制约河南省中小企业壮大及可持续发展的主要阻碍之一。我省的中小企业迅速发展壮大，已成为推动国民经济持续、健康发展的重要生力军和最具有活力的“经济增长点”。但资金短缺、融资困难始终严重制约着中小企业的发展和壮大。就中小企业融资难的原因进行分析，并提出相应的对策。
　　
关键词：中小企业   融资  对策

目录

绪论...............................................................................................................................
一、河南省中小企业融资难的原因分析........................................
      1、企业自身整体素质的因素........................................................................
2、外部环境因素............................................................................................
二、解决河南省中小企业的融资难的方法..............................................
1、优化中小企业内部融资环境的对策.............................................................
2、改善河南省中小企业外部筹资环境的对策................................................
     3、建立企业信用管理机制..................................................................................
     4、大力发展地方性中小金融机构......................................................................
5、 建立切实可行的信用管理目标.......................................................................      6、 建立信用管理人员的奖惩激励制度...............................................................   7、 加强客户信息反馈工作的力度......................................................................


绪论：
    中小企业是河南省国民经济的重要组成部分和促进社会发展的重要力量,然而,随着全球金融危机对我国经济的冲击和影响,最先受到影响和受影响最大的是中小企业。中小企业在我国社会经济发展中具有十分重要的历史和现实意义，而资金是促进企业发展的“第一推动力”。根据河南省工业和信息化厅中小企业局2011年上半年的调查数据显示，94.1％的企业反映，贷款难仍是制约发展的主要问题，55％的中小企业因流动资金不足而达不到设计生产能力，92％的中小企业因资金不足而难以扩大生产规模或进行技术改造，84.3％的中小企业资金来源主要依靠民间融资和自有资金。通过对河南省中小企业融资环境、融资现状的调查发现，河南省中小企业融资主要有自有资金、银行贷款、发行股票和债券、政府资金支持、民间融资等几种方式。民间融资方面由于缺乏制度和法律规范，民间高息借贷渐成愈演愈烈之势。在股票和债券融资方面，截止到2011年上半年，河南省中小企业上市者寥寥可数。而中小企业由于自身先天不足获取银行贷款也较为困难。
    为此，认为解决融资难这一问题的措施应是一个系统工程。要通过全社会的努力，在企业、金融机构和政府三者之间形成顺畅的、合理的市场经济关系：强化政府对中小企业的支持作用；建立健全面向中小企业的金融体系；改善银行业务运作管理机制；积极推进中小企业融资的渠道多元化、方式市场化、手段规范化和结构合理化。最后,还要推进中小企业改革,培育自我积累潜力,提高信用水平和融资能力。
一、河南省中小企业融资难的原因分析
    在当前中国经济银根紧缩的情况下，中小企业融资困难，严重的制约了自身的发展，目前，河南省中小企业融资困难的局面是由企业自身素质、我国金融体系、国家宏观政策等多层次的因素综合作用的结果。
1、企业自身整体素质的因素
（1）河南省中小企业经营风险大
     河南省中小企业大多资产和经营规模小，不仅缺乏资金支持，还存在产品单一，科技含量、附加值低，发展潜力有限等问题，这使得河南省中小企业往在市场上缺乏足够的竞争力。绝大部分中小企业陷于非常困难的境地，如不能转向外源融资，别说是进行企业扩张，连维持生产经营都成问题。
（2）河南省中小企业信用观念缺失
     河南省中小企业不规范的家族式管理使得大多数中小企业面临很大的经营风险和道德风险，也在不同程度影响了企业的融资能力。中小企业要加强质量管理，坚持质量第一，用户至上的方针，树立最大限度满足用户需要的质量观念，搞好产品从开发、生产、销售全过程的质量控制、严格按标准组织生产、强化质量检验和计量标准化工作，确保不合格产品不出厂，努力改善产品售后服务质量、严禁生产和销售假冒伪劣产品；要严格按照国家法律法规要求，及时足额缴纳应缴税款。政府要推进信用体系建设，加快建立中小企业信用信息征集、信用等级评价体系。加快中小企业信用担保体系建设，加快组建中小企业信用再担保机构。政府应为中小企业发展安排专项资金，加大支持力度,尽快推动设立中小企业发展基金。涉及外经贸业务的中小企业，要严格遵守国家外汇管理和海关管理的法律法规。
（3）河南省中小企业的信息不对称
     河南省中小企业的信用体系不完善，会计信息的不完整、不透明和不准确，账目不清，内部法人治理结构失范，以及财务约束能力不强等问题也成为梗阻河南省中小企业融资的主要原因。信息收集与处理人员的知识与经验的综合性能力有待提升。在现阶段，各金融机构由于股改上市、重组改制而兴起一股人力资源整合风潮，大部分金融机构的信贷部门从业人员也处于一个新老交替阶段，经验与知识进入一个融合期，这样就造成许多金融机构在一个较长时段内，缺失同时拥有知识与经验的高素质信贷复合性人才。这样在新形势下，一个对市场与企业信息研究不足，信贷理论性知识掌握不全的信贷队伍，必将造成不能客观全面地反映国内中小企业真实发展情况，从而影响了优质中小企业融资工作的顺利开展。
（4）河南省中小企业贷款缺乏足够的抵押担保
     目前，在金融危机背景下河南省中小企业首先成为了信贷压缩的重点对象，银行对中小企业的审批条件趋紧，从而影响了企业的融资。另外，担保体系不完善也使河南省中小企业的融资难问题更为突出。目前，中小企业融资的主要渠道还是银行，但是由于中小企业市场竞争风险大，又缺乏有效的资产抵押和信用担保，因此，严重制约了我国商业银行对中小企业的信贷投放。我省中小企业应大胆借鉴国外经验，在部分地方中小企业担保基金试点的基础上，研究制定符合中国国情的中小企业信贷担保制度，组织成立河南省中小企业信用担保基金和中小企业信用担保协会，统一承担对中小企业的融资担保。河南省担保体系建设存在明显的不足，主要是担保行业地区发展不平衡、再担保缺失、风险控制能力较弱、担保放大倍数偏低、担保费用偏高、融资能力不足，无法满足成长型中小企业旺盛的融资需求。
2、外部环境因素
（1）信贷歧视
     目前，河南省国有商业银行在信贷中仍然存在着严重的“成分（国有制）歧视”。河南省中小企业获得国有银行的信贷支持是非常有限的。在当前银行体系中，国有商业银行仍占有支配地位。国有银行主管部门在向中小企业贷款时往往顾虑重重，生怕中小企业赖债而使自己难脱干系。在信息不对称条件下,我国中小企业面临严重的信贷约束,造成这一现象的主要原因是企业规模歧视导致。因此,提出政策建议:建立中小企业互助担保集合融资平台,政府设立再担保体系保障融资平台高效有序运作。
（2）缺乏通畅的直接融资渠道
     从河南省中小企业自身来看, 由于其普遍存在管理不规范、经营决策随意性较大、没有完整的业绩记录、财务报表真实性不确定且不愿意公布财务状况等, 自身便缺乏上市的条件和政策环境的支持。因此, 中小企业难以直接通过资本市场筹资。要拓宽直接融资渠道，借鉴国外好的经验，创新融资方式，建立创业投资体系，开设中小企业创业板市场。促进各类产权产易市场的规范发展。
（3）中小企业融资渠道的狭窄也是融资难的另一关键原因
     目前, 河南省的中小企业大多都是通过商业银行来筹集资金。由于我国整体融资模式过分依赖于银行贷款, 而河南省中小企业在该模式下进行融资时, 将不可避免地遭遇困难, 并不得不面对发展进程中的融资缺口问题。
二、解决河南省中小企业的融资难的方法
1、优化中小企业内部融资环境的对策
    与大型企业相比，中小企业的融资渠道少，筹资能力低。大企业在资金紧张时常常得到政府和金融部门的支持，此外，大企业还可以通过公开发行股票和债券形式从社会筹集所需资金。而中小企业由于规模小，贷款风险高，经营管理水平低，信用程度低，担保抵押难，使之在间接融资市场，或是直接融资市场，都很难筹得所需资金。尤其在遇到通货紧缩时，银行的“惜贷”对中小企业的冲击更大，另外，政府对于中小企业的优惠政策不多，民间的集资又视为非法。要想从根本上解决中小企业融资难的问题，就必须针对我省中小企业的特点，加强企业自身信用建设，树立良好的企业形象；加强企业财务管理，确保会计信息真实；合理利用自有资金；应当积极寻找新的融资渠道。促进我省中小金融体系的健康有序发展。
2、改善河南省中小企业外部筹资环境的对策
    目前河南省中小企业获得信贷支持的主要现实障碍在于中小企业在贷款担保方面缺乏制度性保障，因此建立多层次﹑多途径的中小企业信用担保机构和制度是当务之急。
（1）制定和完善相关法律法规，一切规范化管理必须以规章制度作保证。
（2）政府需要加大扶持力度，拓宽我省中小企业直接和间接融资渠道。
3、建立企业信用管理机制
中小企业信用透明度差，财务不规范，可供抵押的资产较少，商业银行与中小企业存在严重的信息不对称，对中小企业的信用把握不准，不敢贷款。在我省，企业信用管理缺位是迫切需要解决的问题。企业现在已经越来越认识到信用管理的重要性，并且大都采取了相关举措，要建立良好的企业诚信，首先必须从企业自身做起。在市场经济中，企业追求经济利益是企业的本能，但是对经济利益的追求必须在法律的框架内，必须符合社会的伦理和道德。企业自身从思想上要以诚信原则自律，通过制定优秀企业文化，培养企业诚信素质，使企业生产经营建立在良好的道德基础之上，把好生产过程的每一个环节，建立有效运行的质量控制体系，不制假售假，欺骗坑害消费者，树立企业诚信形象。比如：设置信用部门或者明确相关部门的信用管理职能、制定信用管理目标和政策、对应收账款加强监管和催收的力度等。但总体而言，信用管理的职能还是相对薄弱。
4、大力发展地方性中小金融机构
地方性中小机构包括城市商业银行、城市信用社、农村信用社、地方性中小企业产权交易市场、中小企业债券市场和地方性风险投资公司。现在，我国虽说有五万多家农村信用社和五千多家城市信用社，但其合作性质已经淡化，成为“准国有商业银行”，应在对其清理整顿的基础上，成立商业性中小企业银行，专门为地方中小企业提供商业性贷款。构建适合中小企业的银行组织体系打破商业银行垄断性经营格局，降低商业银行市场准入门槛，大力发展民营银行，引进更多的金融机构，构建充分竞争的银行组织体系，迫使商业银行只能在大企业、大项目贷款中获取有限的利润，甚至几乎无利可图的情况下，转向过去被认为是高风险、利润微薄的中小企业贷款领域。中小金融机构拥有成为中小企业提供服务的信息优势；中小金融机构一般是地方性金融机构，通过长期的合作关系，中小金融机构对地方中小企业经营状况的了解程度逐渐增加，有助于解决存在于中小金融机构于中小企业之间的信息不对称问题。
5、建立切实可行的信用管理目标
首先需要对企业战略目标进行层层分解，并对企业目前应收账款状况和客户来往的情况做具体深入的分析。可从以下几点入手，建立信用管理目标：①确保快速收回应收账款；②维持公司利润和销售的最大化；③维持和客户的关系；④提高公司的形象。
制定严格统一的信用政策，并在企业信用部门内部严格执行
    从信用标准、信用条件和收款政策三方面制定企业的信用政策。在制定时，应依据自身的实际情况、考虑成本收益原则和客户信用状况，制定出准确、规范的信用政策。在信用政策执行过程中，一方面要严格按信用等级对客户执行不同的信用标准，同时要根据客户信用状况的动态变化随时调整对其的信用额度，从动态上保持信用政策执行的一贯性。中小企业可供抵押的资产较少。需要担保机构提供担保。另外，在信用政策制定时，要区别对待不同产品，不能采取一刀切的信用政策。
6、建立信用管理人员的奖惩激励制度
   通过赊销责任制或者销售收款责任制的方式，将销售和信用部门的信用管理职能统一起来。可以采用销售人员销售和收款一条线负责制，将完成货款回笼作为销售人员业务流程的重要环节，对其考核标准采用销售额和货款回笼额双层次指标，同时将其与相关人员的工资奖金挂钩。
7、加强客户信息反馈工作的力度
    一方面，企业应制定客户信用等级评级标准，另一方面，业务人员要对在具体业务过程中反映出来的客户信用情况进行及时总结。对老客户，可以按季度或者月份定期对其信用情况进行总结；对新客户和零散业务客户，应该在每笔业务结束后对客户信用情况进行总结，并且按相应标准，由业务人员对客户的信用状况进行量化评分，并将这些相应的资料作为客户信用资料纳入客户档案。企业应该把客户以后的表现和业务人员的总结进行及时的比较，加强考核力度。
三、参考文献
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