商业银行信贷风险防范研究

久爱奥鹏晓林

摘  要
随着国际金融业的不断发展，商业银行的风险管理能力提出越来越成为影响商业银行生死存亡的核心竞争力。与国际先进商业银行相比，我国商业银行风险管理机制较为落后。2006年底，我国入世后对国有银行业的保护期己结束，中国商业银行直面激烈的国际金融业竞争。同时，商业银行及股份制银行纷纷实现海内外上市融资，对风险控制能力和风险管理机制提出了新的要求。因此，要应对国际银行业的激烈竞争，要形成自身的核心竞争力，我国银行业就必须积极借鉴国际银行业先进的风险管理经验，完善风险管理机制，全面提升风险管理能力。
从微观上讲，银行作为融资中介，投资者的任何决策、管理、操作者的任何操作失误，都会给银行资产带来损失。从宏观上讲，经济的非均衡发展是常态，均衡发展是非常态。在经济运行中，由于各种不确定因素，国家很难达到社会总需求、积累与消费、经济结构等各项经济社会指标平衡。商业银行作为金融产业必然要受到国家货币政策、产业结构调整、对外政策、国内外政治经济环境等因素的影响，因此，无论是从宏观的角度还是从微观的角度，银行面临各种各样的风险是必然的。信贷风险是我国商业银行的主要风险，目前我国商业银行的信贷风险控制水平偏低，传统的信贷风险管理缺乏系统性，导致我国商业银行信贷资产质量普遍较差，严重影响了银行的收益。
本文从金融安全的大局出发，在商业银行内部控制、金融监管、市场约束三个方面分析我国商业银行信贷风险控制中存在的问题并提出对策。综合运用了理论分析和实证分析方法。依照具体问题具体分析的原则，针对性地从内部控制，金融监管，市场约束等各种内制约因素出发，发现我国商业银行信贷风险控制问题的外部原因主要有产权制度不明、融资制度落后、金融制度环境不健全、金融监管不到位及信息披露不足等；内部原因主要有公司治理结构部合理、内部控制制度健全、信贷风险权责不明、激励约束机制不完善等。最后提出：商业银行加强信贷风险控制，必须从公司治理结构、内部控制制度激励约束机制及风险预警体系等方面着手加强商业银行内部环境建设；必须从产权制度、融资制度、金融制度环境、金融监管及信息披露等方面着手加强外部环境建设。

关键词：商业银行，信贷风险，风险控制

1绪论
1.1研究问题与背景
以货币资金为经营对象的银行不同于一般的企业，其金融风险具有实发性强涉及面广、危害性大等显著特征。金融业一旦出现重大问题，就会危及经济社会稳定，影响我国改革开放和现代化进程。我国金融业经过20多年来的改革，建立了以中央银行为领导、以国有商业银行和其他股份制商业银行为主体、多种金融机构并存和分工合作的金融体系。商业银行是我国金融业的主体，维系着我国经济的命脉和经济安全，因此加快推进国有商业银行的改革，完善治理结构，为金融运行创造良好的环境显得尤为重要。
近年来，银行风险的高发率使经济界震惊。2008年以来，金融危机席卷全球，各国纷纷积极合作应对危机。随着经济运行与金融运行的逐步融合，金融风险已经成为当代最主要的经济风险。银行是经济发展中的核心部门，作为银行核心业务的信贷业务举足轻重，因而信贷风险控制对整个金融体系健康、有效地运行具有极为重要的影响。随着金融业发展的新趋势、新巴塞尔协议的实施等，对商业银行的风险管理能力提出越来越高的要求，风险控制能力成为影响商业银行生死存亡的核心竞争力，而风险管理机制作为制约银行风险控制能力的关键因素，必须与这种趋势与要求相吻合，不断进行创新与改革。与国际先进商业银行相比，我国商业银行信贷风险控制问题重重，改革已势在必行。
1.2研究目标与思路
随着我国市场经济体制的确立，商业银行对信贷风险的防范与控制的研究显得越来越重要，信贷风险控制是商业银行重中之重。尤其入世以来，国内商业银行将直面经济金融全球化所带来的风险挑战。随着国内商业银行的竞争加剧，面对内忧、外困，我国商业银行越来越感到生存的压力。如何平衡市场发展与信贷风险控制之间的关系，提高控制信贷风险的能力，是推进商业银行发展的重要问题。本文在总结国内外研究成果的基础上，针对目前我国商业银行信贷控制方面存在的诸多问题，分析其产生的原因，提出完善信贷风险控制的一些建议。
本文从金融安全的大局出发，在商业银行内部控制、金融监管、市场约束三个方面分析我国商业银行信贷风险控制中存在的问题并提出对策。主要思路：
第1章绪论介绍研究问题与背景；第2章理论借鉴及研究综述介绍信贷风险控制内涵；第3章阐述我国商业银行信贷风险控制中存在的问题及影响； 第4章信贷风险控制中存在的问题的成因分析主要介绍我信贷控制问题诸多成因第5章完善商业银行信贷风险控制的对策，主要针对性提出对策外部环境建设、信贷风险控制内部环境建设；第6章结论与展望。

2理论借鉴及研究综述
1997年诺贝尔经济学奖的著名经济学家默顿指出：现代金融理论的三大支柱是货币的时间价值、资产定价和风险管理。西方商业银行十分重视风险管理，特别是信贷风险的防范，在长期的商业化经营中，形成了一整套较为科学、规范的信贷风险控制制度，从而有效地控制了信贷风险。
2.1信贷风险控制
2.1.1商业银行风险、信贷风险
商业银行风险，是指由于种种预期不到的因素造成银行损失的可能性。巴塞尔委员会在1997年9月颁布的《有效银行监管的核心原则》根据银行风险产生的原因将银行业风险分为八类：信用风险、国家和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险。美联储前主席格林斯潘说，银行业的任务永远是衡量风险、接受风险并且管理风险。银行经营需要防备各种不同的风险，而对大多数银行来说最主要的风险是信贷风险。要确保商业银行的稳健经营和发展，首要任务是防范和控制信贷风险。
信贷风险，是指商业银行在经营管理过程中，因受各种不确定性因素的影响，贷款无法按期收回本息而使商业银行遭受资金损失的可能性。商业银行经营管理实践表明，贷款的安全是相对的，风险则是绝对的；但是贷款风险与贷款损失又是两个不同的概念，贷款风险既有可能引发贷款损失，也有可能不发生损失甚至获得额外收益，这就为商业银行进行信贷风险管理，避免或降低资金损失提供了前提。
银行信贷风险具有的特征：风险的客观性、风险的不确定性、风险的双重性、风险的相关性、风险的可控性。