商业银行信货风险防范研究

久爱奥鹏晓林

第一章 前 言
长期以来，信贷风险是金融机构和监管部门风险防范与控制的主要对象和核心内容。尤其是1980年代末以来，随着金融全球化趋势及金融市场的波动性加剧，各国银行和投资机构受到了前所未有的信用风险的挑战。
世界银行对全球银行业危机的研究表明，导致银行破产的主要原因是信贷风险。而我国商业银行信贷资产质量低下，不良贷款比率一直居高不下已是人所共知的事实，以至银行信贷风险成为我国金融风险的最大隐患，再加上国有商业银行信贷风险管理体制存在的一些缺陷，导致金融抑制现象长期伴随中国经济生活的现实之中。因此，我国商业银行信贷风险防范策略研究既有理论探讨价值，又有实际现实意义。
本文在研究商业银行信贷风险防范策略时，首先应用模糊数学方法综合评价企业的信用等级，典型判别分析评估企业的信用风险；然后使用VaR方法、投资组合理论、信贷配额等手段分析信贷风险价值的潜在大小；特别是进行信贷风险博弈研究时，利用不完全信息静态博弈探索负债企业信贷风险问题过程中得出了三个指导信贷业务有价值的命题；运用不完全信息动态博弈理论研究了我国信贷市场的类型与效率；凭借古诺模型和斯坦克尔伯格模型探讨了WTO条件下中国银行业未来的发展趋势。
总之，本文在商业银行信贷风险管理研究过程中一方面借鉴国外学者关于信贷风险理论的最新成果，另一方自己综合运用经济学、管理学、数学、运筹学的知识，在信贷风险管理方法的应用研究上有所创新。例如运用模糊数学方法，将企业经营者素质指标、发展前景指标、财务指标同时考虑在研究企业信用范畴内，在定性分析的基础上，进行数学模型化、定量化的多层次综合评判，得以全面地反映企业信用多方面的实际情况，体现了企业信用等级的总体水平，为银行信贷部门的科学决策提供了建设性的指导意见；运用博弈论的方法，分析信贷市场各经济主体的行为在信贷风险形成机制中的作用与影响；并运用信息经济学中信息不对称理论，分析了信贷市场上银行和企业之间是一种委托人和代理人的关系，两者存在着信息不对称所引起的逆向选择和道德风险对银行信贷风险形成机制的影响；研究了信贷风险度的理论计算方法、银行贷款风险与企业信用之间的数理描述、这些均有利于商业银行在实际工作中进行信贷风险管理。

第二章 信贷风险概述
在相当长的一个时期里，我国商业银行在发展战略上走的是一个人于一身难于起到相互监督相互制约和防范风险的作用，片面追求速度和规模忽视质量和效益的“粗放式经营”道路，信贷业务操作有些关键控制点的规定还没有落实到位。
比如在资产规模益扩大业务品种成倍增加的同时商业银行的良垫项目评估、审贷分离不可称不是好制度但是实际工作中也往往比例也急剧增加资产收益率呈现下降的趋势严重威胁商业银因为某些领导者的私下融通或具体扫行的人营私而扭曲变形。经营的安全性致使经营风险不断增大，其中信贷风险尤为突职能监督岗的作用不力。因此强化信贷风险管理和防范成为银行信贷管理的重中之重。
2.1 信贷风险的生成
商业银行的借贷风险就其生成机理而言无外两个途径:
一、行行长负责又向上级行职能部门负责
因而监督实际上陷入是外部风险，通常是由于银行的客户信用、国家政治局势、政府一种自己监督自己的怪圈，根本无法发挥真正的再监督作用，经济政策等外部因素发生变化而导致的风险；
二、内部风险形同虚设。
常是由于银行内部经营管理不善或内部人员和机构的主观行为审贷分离制度不健全审、贷各岗位之间职责分工不明确，相而造成的风险如决策的失误、工作的疏忽、管理的漏洞等都可互脱节严重影响着信贷活动的效益和安全，能导致信贷风险的产生。
2.2 信贷的内部风险
就当前我国商业银行面对的内部信贷风险临近机制不健全的管理和防范进行研究。
当前商业银行信贷管理工作中主要存在的几个问题程度上取决于基层行信贷人员到企业所做的实地调查审查和投入，缺乏一支高素质的具有现代经营理念和风险意识的信贷队伍，部门对项目的风险评价也基本上依据一线信贷人员的调查报告，对信贷人员的素质要求没有硬性规定。
2.2.1 信贷人员风险
由于信息的非对称，加之信贷员逆向选择的存在，商业银行的核心业务信贷工作人员是商业银行中素的最大风险。风险不是首选贷款企业的客观经营状况，而是信贷的从业人员。
2.2.1.1 信贷人员职业素质参差不齐
目前我国商业银行的信贷人员大多自身的业务素质在很大程度上决定了贷款风险程度，高中生受过正规本科以上高等教育的人员有限。信贷人员的贷款风险责任不明确。各商业银行在贷款风险内部责进入没有考试、没有资格审查信贷人员的退出也无章可循没任的划分及承担上上下级行之间本科各职能部门之间以及有形成良性的人员流动和进出机制致使商业银行信贷队伍的素领导和经办人员之间风险责任的划分不明确，一些基层行行长质整体不高。权利过大监督约束机制没有真正起到作用贷款责任无法落实。
2.2.1.2 信贷人员法律和风险意识淡泊
贷款经办人员法律知识薄最终导致无人负责不了了之。另一方面基层行的信贷人员基于弱，法律意识不强致使贷款失去“法律保护”，出现问题往往是其处在信贷工作的第一线其责任往往大于权利从而在一定程度上，层层袒护大事化小，小事化了。养成了工作人员得过且过面度上形成了新责权利不对等削弱了一线信贷人员的工作积对风险麻木不仁，这种工作态度其信贷工作质量必定难于提高。极性，使信贷工作效率受到了一定的影响。
2.2.2 内控制度不健全
内控制度不健全造成制度制定和执行的脱节，管理控制手段落后。
尽管计算机技术在金融领域得到了广泛应用，但内控制度不完善。信贷内控制度在内容上与具体的业务操做使用，但商业银行对信贷风险评估和控制的临近以及风险预作规范联系不够紧密，缺少完整的体系结构从而在实际工作中预警报手段在相当程序上还是手工加感觉，计算机技术只在前时常出现业务操作不规范、程序不严密、环节不连续但又无法及台使用，后台尚未构建网络平台具有典型的脱市现象，致使非时控制的现象系统风险加大。
此外，内控监管人员由于素质参差不齐，无法发挥监管作用。如信贷后检查的内容和方式没有明确的规定和指引。在目前贷业务管理中的“三方制约”制度，计划、会计、供三方人员往的信贷管理上虽然强调了贷后检查的重要性但是却缺少规范往彼此缺乏对监督方业务的专业知识因而无法真正起到对对方化的指导性文件。没有刚性要求信贷人员按照规定程序开展市场的监督制约作用，调研和信息登陆分析贷后检查报告流于形式。
随着经济生活的不断发展，落实内控制度的方法和手段还十分薄弱。具体表现在用人机制不断复杂化和信贷队伍新人的增加，管理就显得过于粗，不灵活，人员流动性差既一个综合量化的考核评比体系又缺放。致使贷后检查不能成为发现问题防范风险的最后屏障。缺乏一个行之有效、赏罚有度奖征机制。