浅谈美联银行信贷风险控制

久爱奥鹏晓林

（一）独立化、集中化和垂直化的信贷风险组织架构
1、设立信贷风险审核组与信贷组合风险审核组，强调风险审核与风险组合的控制监督，实现信贷管理的横向制约。
他们不参与制订信贷政策和审批决策，只负责审核贷款的发放是否符合银行制订的操作规程和运作流程，是否遵守了银行的信贷组合规定，是否与宏观经济的发展相匹配，是否符合外部监管部门的有关信贷要求等。他们直接向董事会领导下的财务与信贷委员会报告。如发现信贷运行有任何与银行信贷政策、规定的不符点，均可直接通知信贷决策部门予以调整，并监督其执行，定期向财务与信贷委员会报告调整情况。
2、设立信贷管理委员会，强调信贷政策的统一性，实行贷款的集中审批制度。
信贷管理委员会不负责日常贷款的审批，只负责信贷政策的制定和信贷风险的监测与管理，并督促相关业务部门严格执行。同时要定期向董事会报告贷款运行情况，负责执行董事会对银行贷款决策和健康运行的要求。需要特别指出的是，美国商业银行十分重视信贷政策的统一性，无论是国内的不同区域，还是不同国家，均强调执行统一的信贷政策。
3、建立独立的以首席风险控制官（CRO）为主的风险控制组织架构。
首席风险控制官（CRO）直接向CEO负责，其管理的风险控制部按营运、市场、信贷、核规、财务等分别执行风险管理职能，同时对每一个业务部门均派出一个风险控制组，并设有一个部门CRO，其日常工作场地在所派出的业务部门，但工作向首席风险控制官报告。这样既保证了风险控制的独立性，又能够对风险进行日常监控。
4、风险管理高度集中于总行。
分支机构虽然可以按设定的标准软件程序审批符合软件要求的贷款，提高了贷款的审批效率，但每一笔贷款的记账在总行相关业务部门，分支机构本身是不能也不容许记账的。这有利于风险管理更加高度集中统一，有利于从全行的角度整体把握信贷风险。
（二）高效率的电脑自动审批系统与科学的业务流程
高效的电脑审批信息系统设置了风险控制的基本要求，大大降低了风险。美联银行和纽约银行在发放消费贷款时，对信贷的申请和审批设定了一套严密、详细、可操作性强的标准程序。当客户申请一笔消费贷款时，各营业网点只须按系统显示的要求输入有关信息，电脑系统会自动识别每一笔信贷是否应该发放。只有在电脑无法识别有关信息并做出判断，或贷款超过一定的金额时，才按规定交给相关贷款审批官处理。目前，美联银行95%的信贷都是通过电脑系统审批的，只有5%的信贷由人工审批。而纽约银行的消费贷款也有80%是通过电脑系统审批的。实践经验表明，电脑系统审批贷款的坏帐率要比人工审批的坏帐率低。
（三）严密的贷前资料调查机制
1、强调现场核实客户资料与贷款用途。如果是住房按揭贷款或住房净值抵押贷款，则要搞清楚房子所处位置，价格是否合理，出现泡沫的机会有多大。评估时除核实已有的资料和数据外，还要找三个以上的有效参照物进行比较，详细核定房屋价格的真实性与合理性。
2、对新客户实行小额谨慎放贷。对那些在信用局没有打分记录的住房按揭贷款或住房净值抵押贷款，纽约银行的态度是不予接受，而美联银行虽不拒绝，但一般会先发放一些小额消费贷款，以检测客户信用度的高低。
3、充分运用信用局的信用资料，确定消费贷款的主责任人。在美国，经常发生两人以上申请消费贷款的情况。在这种情况下，银行一般会根据信用局提供的资料确定一个主贷款人，以便在发生纠纷时能分清责任主次，有效防范风险。
四、我国商业银行信贷风险控制的对策及建议。
（一）树立稳健经营理念，坚持"三性"有机统一。
首先，牢固确立依法稳健经营的指导思想是信贷风险防范工作的前提。银行高级管理人员要始终保持清醒的头脑，不盲目扩张，不搞不计质量的追求规模和速度，也绝不许涉足帐外经营的违规禁区；其次，遵循审慎的办事原则，在经营每项贷款业务时把安全性放在第一位，用贷款风险五级分类的理念，保持对信贷业务各方面风险的清醒认识和敏感性；再次，制定合理的信贷政策，根据不同时期、不同业务特点，明确本银行的信贷政策指导意见，切实可行地来指导本行信贷业务的健康、协调发展。商业银行必须至少制定两种管理政策，即资产负债管理政策和信贷政策。在宏观管理上，银行管理层要研究规定本行可以承受信用风险的程度、优先发放贷款的一级市场区域、潜在的市场份额、贷款增长速度、贷款结构等等；在微观管理上，信贷专业部门要因地制宜，认真审核贷款客户的经营者与信誉、资金实力与负债程度、经济效益与发展前景等。
（二）构筑以人为本工程，健全贷款责任制度
人是生产力中最活跃和最起决定作用的因素，在信贷业务和管理中，人才的重要性是明显易见的。商业银行要充分发挥全体信贷人员的主观能动性，切实增强风险意识，防范信贷风险。一是要对进入信贷岗位的专业人员要求符合一定的标准，信贷员一般要具备大专以上文化程度外，还须有正直、踏实和谨慎的素质；二是要注重信贷人才的培养，既要做好基础理论知识、业务技能的学习，更要重视法律诉讼知识、心智技能的培训和锻炼；三是要通过以老带新，实施师徒帮教制，使每一位信贷人员都具有识别风险、把握风险和防范风险的能力；四是要实行奖勤罚懒考核，充分调动信贷人员的工作积极性，对业绩突出的给予精神和物质上的奖励，对业绩差的给予处罚和淘汰；五是要落实信贷责任追究制，按照《贷款通则》的规定，实行行长（经理、主任）负责制，同时明确信贷工作岗位责任制，凡是贷款造成损失的，对相关责任人应有一定的经济处罚，加大贷款责任追究制度的实施力度，防止出现"踢皮球"现象。
（三）实施客户授信管理，不断优化贷款结构
实施客户授信管理，就是收集市场动态和客户经营情况，采用多种分析方法，充分评定客户偿债能力和意愿，审慎地确定授信额度，减少信用风险的一种方法。
1、科学测评客户信用等级。
采用定量与定性分析相结合，静态与动态相结合，时点值与平均值相结合，财务因素与非财务因素分析相结合，年度评审与不定期评审相结合的方式，按照客户的现金流量、财务状况分析其营运能力、盈利能力和偿债能力，根据客户的行业、产品、经营管理、经营者素质和信誉等因素分析其发展前景、管理能力、信用状况，经综合评定后得出客户信用等级。通过信用评级把信贷风险防范的重点从事后监督转为事前防范，以风险分类的标准衡量潜在客户，优化客户选择，不断提高银行基本客户群的整体质量。
2、合理核定客户综合授信额度。
综合授信是银行对单个客户办理本外币贷款、承兑、担保、开立信用证及其他贸易融资等业务的统-授信。综合授信额度，系根据国家信贷政策，对己在或将在银行发生授信业务的客户按照其基本情况所确定的、在一定期间内对银行信用的最高承受能力的量化指标，而核定的依据应是客户的举债能力，以客户上年末或近期的净资产，乘以该客户信用等级相对应的最高授信系数，测算对该客户综合授信额度的基础值，并综合分析客户的偿债能力、市场发展前景、非财务因素、信用支持程度和在本银行结算业务量以及从其业务中获得的收益等因素后核定。
3、运用信贷组合管理原理，分散贷款风险。
通过授信业务的对象风险评级组合、行业企业类别组合、授信业务品种组合、业务回报率和期限组合，来防范和分散授信业务在某一客户、某一行业或某一产品上的集中风险，也要尽可能规避社会经济环境和周期的风险。同时根据市场和客户经营变化、资金往来情况等，适时调整客户授信额度，一般每季确定调整计划一次，从而保持贷款安全性和流动性、盈利性的统-。
（四）完善信贷内控制度，防范业务运作风险。
商业银行从加强管理，防范内部风险出发，必须建立一整套的信贷规章制度，进一步规范授信程序，强化监督机制，不断地进行检查、辅导、整改和考核，逐步达到制定制度无漏洞，执行制度无弹性。
1、完善和规范授信业务程序。
商业银行必须进一步健全审贷分离制约机制。审贷分离是提高新发放贷款质量的基本保证。这不但要从实际上、而不是从形式上做到机构分立，更应该做到职责分明、相互制约、协调发展。贷款程序规定信贷部门的工作程序，要在贷款的"调查、审查、决策、检查、回归"的环节上环环相扣，达到层层把关，控制风险之目的。例如，贷款调查部门必须全部完成贷款调查程序后，才能将贷款调查材料上报贷款审查部门，审查部门在进行贷款审查前，必须首先核实贷款调查部门是否全部完成了贷款调查程序 (包括调查员提出的现场调查询问提纲和与借款企业管理人员谈话记录)，若发现有漏掉的程序或步骤，就有权要求贷款调查部门进行补课。