2018秋季东财《证券发行与交易实务B》在线作业二(资料）

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【奥鹏】[东北财经大学]东财《证券发行与交易实务B》在线作业二
试卷总分:100    得分:100
第1题,()是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。
A、价值重估
B、股价评估
C、资产评估
D、账务清理



第2题,根据《公司法》的规定，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的()。
A、20％
B、50％
C、10％
D、30％



第3题,()是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。
A、公司法人财产的独立性
B、公司法人财产的完整性
C、公司法人财产的稳定性
D、公司法人财产的合法性



第4题,按照国有资产监督管理委员会(下文简称"国资委")《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行()。
A、尽职调查
B、清产核资
C、财务审计
D、资产评估



第5题,不属于内部融资特点的是()。
A、自主性
B、有限性
C、低成本性，低风险性
D、高效率性



第6题,2003年12月28日，中国证监会颁布了（），于2004年2月1日开始实施。
A、《证券法》
B、《证券发行上市保荐制度暂行办法》
C、《公司法》
D、《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》



第7题,()是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。
A、董事会
B、股东大会
C、监事会
D、经理层大会



第8题,依照《公司法》的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承担责任的法人。
A、1个以上20个以下
B、5个以上50个以下
C、1个以上50个以下
D、10个以上50个以下



第9题,（）意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。
A、《证券法》
B、《格拉斯－斯蒂格尔法》
C、《金融服务现代化法案》
D、《公司法》



第10题,2005年1月1日试行（），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A、首次公开发行股票询价制度
B、上市保荐制度
C、上市审核制度
D、股票定价制度



第11题,证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A、20％
B、30％
C、50％
D、100％



第12题,按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为()。
A、内部融资与间接融资
B、直接融资与问接融资
C、股权融资与债务融资
D、股权融资与问接融资



第13题,我国采用资产评估的方法主要有()。
A、收益现值法、重置成本法、现行市价法和清算价格法
B、现行市价法和清算价格法
C、重置成本法和清算价格法
D、收益现值法和现行市价法



第14题,中国境内股份有限公司发起人符合法定人数，具体是指()。
A、根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人
B、必须有半数以上的发起人在中国境内有住所
C、根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有5人以上200人以下为发起人
D、必须有2／3以上的发起人在中国境内有住所
,B


第15题,公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类。下列说法正确的是()。
A、可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资
B、按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资
C、按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资
D、按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资
,B,C,D


第16题,关联交易主要包括()。
A、购销商品
B、买卖有形或无形资产
C、各种采取合同或非合同形式进行的委托经营等
D、其他对发行人有影响的重大交易
,B,C,D


第17题,对拟发行股票的合理估值是定价的基础。通常的估值方法有()。
A、相对估值法
B、绝对估值法
C、最低价估值法
D、平均价估值法
,B


第18题,我国投资银行业务的发展变化具体表现在()方面。
A、发行监管
B、发行方式
C、发行定价
D、发行程序
,B,C


第19题,股份具有的特点包括()。
A、股份的金额性，股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等，即股份是一定价值的反映，并可以用货币加以度量
B、股份的平等性，即同种类的每一股份应当具有同等权利
C、股份的不可分性，即股份是公司资本最基本的构成单位，每个股份不可再分
D、股份的可转让性，即股东持有的股份可以依法转让
,B,C,D


第20题,企业股份制改组的目的是()。
A、确立法人财产权
B、建立规范的公司治理结构
C、筹集资金
D、公开上市
,B,C


第21题,根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况，采取()方式。
A、向战略投资者配售
B、向参与网下配售的询价对象配售
C、向参与网上发行的投资者配售
D、向战略投资者分配
,B,C


第22题,中国证监会于2001年10月、2006年5月分别发布实施了《首次公开发行股票辅导工作办法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》。主要内容有()。
A、根据规定，凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请辅导机构进行辅导，并履行相关辅导程序
B、保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责
C、中国证监会不再对辅导期限做硬性要求。但是，中国证监会另有规定的除外
D、凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请保荐人。
,B,C


第23题,1952年，美国的大卫·杜兰特把当时对资本结构的见解划分为()。
A、净收入理论
B、净经营收入理论
C、介于两者之间的传统折中理论
D、MM理论
,B,C


第24题,融资成本是指资本的价格，下列说法正确的是()。
A、从投资者的角度来看，是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率
B、从融资者的角度来看，是公司为获得资金所必须支付的最低价格(代价)
C、从理论上讲，资本成本包括融资费用和使用费用。前者是公司在融资过程中发生的各种费用
D、后者是公司因使用资金而向资金提供者支付的报酬
E、由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价
,B,C,D


第25题,证券公司有下列()行为的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销：
A、提前泄露证券发行信息
B、以不正当竞争手段招揽承销业务
C、在承销过程中不按规定披露信息
D、在承销过程中的实际操作与报送中国证监会的发行方案不一致
,B,C,D