21春 上海交通大学《财务报表分析》平时作业1（参考）

同学情

财务报表分析 平时作业1


一、资料：以下是ABC公司20*9年12月31日的资产负债表：
资产负债表
                                                                                 会企01表
编制单位:   ABC公司                  20*9年 12 月 31 日                          单位: 元
资    产         期末余额        年初余额        负债和所有者权益（或股东权益）         期末余额          年初余额
流动资产：                        流动负债：               
货币资金        4,033,706,339        5,114,874,924        短期借款        1,496,978,000        1,130,000,000
交易性金融资产        10,038,544                交易性金融负债               
应收票据        121,028,116        102,752,975        应付票据               
应收账款        104,208,407        243,186,237        应付账款        286,010,861        164,309,590
预付款项        436,642,154        154,475,739        预收款项        33,975,667        81,599,178
应收利息                        应付职工薪酬        80,074,083        127,202,000
应收股利                        应交税费        334,306,283        590,490,914
其他应收款        1,548,035,877        1,638,525,578        应付利息               
存货        439,731,348        780,348,564        应付股利               
一年内到期的非流动资产                        其他应付款        917,661,284        844,809,488
其他流动资产                        一年内到期的非流动负债        298,400,000        80,000,000
流动资产合计        6,693,390,785        8,034,164,017        其他流动负债               
非流动资产：                        流动负债合计        3,447,406,178        3,018,411,170
可供出售金融资产                        非流动负债：               
持有至到期投资                        长期借款        2,013,000,000        1,051,400,000
长期应收款        55,026,025        64,430,273        应付债券               
长期股权投资        4,820,101,356        2,440,201,174        长期应付款               
投资性房地产                        递延收益        12,350,000        4,530,000
固定资产        2,353,155,997        2,381,484,048        预计负债               
在建工程        356,645,653        211,662,384        递延所得税负债               
工程物资                        其他非流动负债               
固定资产清理                        非流动负债合计        2,025,350,000        1,055,930,000
生产性生物资产                             负债合计        5,472,756,178        4,074,341,170
油气资产                        所有者权益：               
无形资产        256,761,083        256,001,317        实收资本（或股本）        2,383,000,000        2,383,000,000
开发支出                        资本公积        5,612,979,062        5,602,185,923
长期待摊费用                        减：库存股               
递延所得税资产        25,037,728        14,514,490        盈余公积        311,634,519        227,307,068
其他非流动资产        409,858,066        156,858,905        未分配利润        1,189,606,934        1,272,482,447
非流动资产合计        8,276,585,908        5,525,152,591        所有者权益合计        9,497,220,515        9,484,975,438
资产总计        14,969,976,693        13,559,316,608        负债和所有者权益总计        14,969,976,693        13,559,316,608


二、要求:
根据上述资料，计算该公司20*9年的流动比率、速动比率、现金比（需列出计算过程）。