南开大学23春学期（高起本：1709-2103、专升本高起专：1909-2103）《财务法规》在线作业答卷

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23春学期（高起本：1709-2103、专升本/高起专：1903-2103）《财务法规》在线作业-00002
6 r& r+ q& {& C试卷总分:100  得分:100
一、单选题 (共 20 道试题,共 40 分)
1.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
7 d/ c7 P: i+ u1 p4 O. d2 {A.100.69
. _& v5 i6 B: O) _7 HB.101.52
6 e& g$ z. E& e- R1 v$ R& l0 t* v9 DC.102.44
D.103.35
& y4 J% B, X/ Z8 T( n答案:

2.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()
5 K8 O0 F& r/ ]4 \' ^" P, ]% KA.法定代表人
B.公司登记日期
C.股东的姓名或者名称及住所
D.公司注册资本
: X7 z) t3 E9 S9 Z3 v1 i1 J8 p答案:

" n9 g: R1 F. Z  \3.我国《票据法》的票据品种未包括()。
1 Y8 ?7 ]1 a+ y5 @3 \  C! N3 q+ VA.人民银行发行的央行票据
( e4 M- U1 n2 vB.银行本票
C.定额本票
. l. ^; E% K7 ~( r# r# CD.不定额本票
7 k: q9 F8 W# i+ G+ N" z答案:
* c2 i& J: A) w% l5 s# z
4.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。
8 K$ y+ ?! ?1 KA.半年
/ W% M! e6 {, }5 y2 v+ [B.一年
C.二年
* Q: c7 g, R2 K; [; E  k# ?D.三年
答案:

' H! `& ^; G/ m9 y& L; x5.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因
A.严重亏损
B.资不抵债
C.不能支付到期债务
D.因经营管理不善导致严重亏损
答案:
/ N6 k# |. \4 K: p3 ^- Q6 F6 M
6.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
/ O& R8 \) r1 vA.存款
9 {2 m: C! ^  D) bB.资产和预期收益
) p0 T5 C0 o* `  c2 j# D1 _% D* `C.声誉
, \1 [; k' R9 n/ F- rD.自有资本金
答案:B
0 z% t2 O7 y! u" j5 s
  ]' R1 \. \  Q0 J7.根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？
, Y% a8 B+ I* Q( hA.证券公司均可以从事证券自营业务
7 [2 f& o* Y, D' qB.证券公司均不得从事证券自营业务
; B: D! C2 r) T( @& h; ZC.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
/ r1 ]6 G, w, w% A* ~D.一部分证券公司可以从事证券自营业务
答案:
* V+ {, x3 |  V/ o" x+ Q
8.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。
: S$ h- d4 o. xA.市场风险
B.声誉风险
) z" `1 a" t6 P1 v: f, oC.法律风险
D.流动性风险
8 f' [* r5 n+ N; O答案:B

) P" A" E! P0 s3 r' ?5 w4 b& ?9.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？
9 ?; h6 X) P  Z: O- x& N: r9 hA.证券买卖
7 t% q% w9 d4 s; Z4 WB.证券继承
C.证券质押
0 v& u6 \5 p: k  q& q/ h, {, VD.证券借贷
9 l0 _8 f% |& p1 @4 D% j答案:
% x/ j, o. k6 f* {: ?9 b; y
10.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。
8 L' s: m0 v' X1 G. e6 Q6 ZA.简单收益率在数值上大于时间加权收益率
! W% W; t9 D4 \8 mB.简单收益率在数值小于时间加权收益率
C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
' n" U5 ?: i3 c! O0 j% W% A, GD.简单收益率不会等于时间加权收益率
4 K1 O1 C( W9 F$ U答案:
/ r# {# L; R. \+ I; [. a4 h0 f( Q
6 E. y2 `( F5 d2 L( ?8 Z# I11.成长型基金的基本目标为()。
A.追求稳定的经常性收入
: D; M- ^, w5 F: D7 h# @3 RB.追求资本增值
C.追求超越市场表现的投资业绩
2 \. |+ x/ q5 YD.经常性收入与资本增值兼顾
8 z5 G9 _5 o3 ^$ m. y* Z5 w答案:B

12.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
A.信托财产不属于受托人的破产财产
/ V+ g$ `5 q8 R5 K' F7 x$ n9 _B.信托财产不属于受托人的遗产
C.信托财产不属于受托人的固有财产
4 D' u7 i( f8 c0 _- f* F8 I& L9 ~D.受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
答案:
# X$ a/ B8 Z) @
2 l: q+ a% c1 X4 w- `) J13.选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力
6 R( @; u# {9 S' S+ TA.税务机关
B.工商行政管理机关
C.产品质量监督管理机关
; q% z- \5 R2 _, w+ Y9 ?- pD.物价管理机关
: J% |) {8 S1 O, K2 U5 o答案:

14.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
/ i- a* o2 F: V2 [A.法人信托
0 r7 ]: |9 E# o2 p( _5 e8 BB.法定信托
C.公益信托
% g0 i- [* T6 L+ W3 f1 kD.他益信托
7 I7 e, h& u& T/ O6 O& Q: s$ w8 M答案:B

15.根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
( a* A2 |8 e  P& @0 ]+ XA.百分之三
B.百分之五
) P; g! s- m: o( GC.百分之十
D.百分之十五
答案:

. S" F( G& W/ ~+ z16.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
' ]- @1 O4 T9 m, p! X9 b: d1 lA.3000万元
0 r' O+ T, z. ~+ y. ^- n- h' c1 EB.1500万元
3 Y: M9 b/ ~) q& j' ]3 O8 J- T% cC.6000万元
D.5000万元
; [. z/ J7 A3 m7 C0 n0 o/ r答案:
' P- b4 C2 C" A8 P. p3 u: o7 }
& P7 L! a0 g* T' `' w. Z17.自然人在票据上签章()。
A.应当采取签名的形式
B.应当采取盖章的形式
C.应当采取签名加盖章的形式
D.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
6 J1 d  x& h0 j1 v- k5 s答案:
2 [3 u7 U* v; }$ _- \# w
18.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
; f, ^; Y% i+ s" A5 R! J, PA.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
B.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
C.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
0 j* F, I6 R" U. l" yD.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
) ^9 W1 u/ I$ a/ l5 J% L答案:B

19.会计监督是指()。
A.单位内部监督
B.国家监督
' e1 ~3 d/ V1 N$ B2 Y' j. a. l. }C.社会监督
( D$ l+ O' ~0 `) Z" RD.以上均是
答案:
3 b/ `# J  T, G* ?- A/ W7 K
20.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
A.应当是无形财产
: W3 n" i* N& R3 sB.可以用货币估价
: ^0 A% z( O, ~0 ?C.可以依法转让
D.不违背法律禁止性规定
答案:
2 [: A1 g# b+ \6 S6 K: Z9 G# b
二、多选题 (共 20 道试题,共 40 分)
21.根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。
& q7 Y1 [; {9 l. f, i# KA.委托支付文句
# d$ l2 ]5 V2 d6 SB.出票日期
C.付款日期
D.收款人
E.付款人
/ D' Y# h0 e( k* Y答案:BD
" b  p. H/ g$ w7 I
22.下面关于委托人描述正确的的有 ()。
A.委托人必须是财产的合法拥有者
3 b' e6 Q6 t7 {% J0 r, M. S+ wB.委托人必须是完全民事行为能力的法人
3 h0 P$ L; {6 h. hC.委托人可以是一个人，也可以是多个人
& z) u8 C: N# S% u: kD.委托人与受益人可以是同一人
3 j1 I+ T3 W, H3 Z5 \& P7 m  m0 h; zE.禁治产人也可以充当委托人
- S* z2 m( o6 U! j1 A9 |答案

23.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。
A.单位负责人
B.总会计师
* Y: Y7 E# C. p  gC.会计机构负责人
' j( M! q2 P/ v8 v9 _# W( H, KD.单位内部审计人员
# }- Q. B3 E7 I6 f2 H答案:BC

  h0 @6 k8 }6 K: M0 P24.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。
A.劳动法
B.继承法
C.保险法
8 ~* }/ V: k; c: x1 b1 |D.民法
答案:BD

4 A) m" e/ a& }) i* l1 M2 d% c25.关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下 ()说法是正确的
) `! y7 ]1 W0 p+ h! O, Q3 eA.国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理
B.制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
7 x4 ?9 ?6 z, T1 AC.大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
D.国有独资公司，可以行使资产所有者的权利
. G5 m, G  f, ^9 O) Y7 N- R: L答案:B

, Z, w/ O" r- M% s, O& A. `26.何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?
A.有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除
B.有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任
+ P- c" b5 F& J' x; k% mC.有权要求将这批货物提存
) H7 g% @) G* |) g/ a/ pD.有权提前清偿债权而请求返还质物
答案:BCD
4 }! t- z% a# U; O: K* v$ M2 m4 \
27.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？
3 z0 I  ]- v2 {$ EA.根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
8 @) G, V9 T* L$ a0 @" bB.根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
C.根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
& H4 \% @1 m, X8 G0 A, TD.根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
: }6 S  ^# \. Z9 Q! ]答案:BCD

- n9 w2 g" L9 n2 U3 L- x28.国有独资公司董事会的职权主要有()。
- E3 `% `+ X. F  qA.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
7 x: @/ k1 T0 d: Z! |' T' dB.决定公司的合并、分立
C.决定公司的经营计划和投资方案
D.决定公司内部管理机构的设置
( y* |: i0 S3 W6 }  _" ^* l* E$ j答案
& x- B, e3 v; q! D+ O& H7 P
- y# P4 Y+ `4 X6 W- }$ V29.下列关地监事会的说法哪些是正确的？
A.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会
( {# M$ j4 d, rB.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加
C.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事
D.监事会有提议召开临时股东会的权力
4 n$ x: D; J* T9 v答案:BCD
/ x: n/ b1 R. z7 P- M
5 y% k5 d: v' k" ^. M( r' y30.商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。
A.用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足
: M" t9 t2 f6 G; m- K" n! hB.向行长配偶任职的公司发放信用贷款
C.与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议
D.规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款
答案
0 i' J- V' u$ v5 \, I! v& z
31.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。
  j- s: ?5 w* T2 H$ _A.房屋信托
2 C& d; k" I6 w" ^9 u0 ~2 c2 |B.设备信托
C.土地信托
; e# @3 _0 ]9 S( F. c& uD.租赁型土地信托
8 G6 O! o- o/ a) L( t" N答案:

/ V- r, Z+ e3 \4 r8 R32.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
2 Q. A# O# h. |* `' oA.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
0 k: O/ w4 r& z" }: |+ d( K- K, p( A) OB.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
0 U8 v4 g9 q1 L  l  eC.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
3 E. s' P" s. u9 @D.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
/ m2 u7 F( }2 H; `$ g答案:BD

+ d9 @3 `! T# X/ S( p7 R+ o! T33.下列哪些行为属于内幕交易行为？
0 y' g! Z! ?3 e: t" gA.内幕人员利用内幕信息买卖证券
' y( q. h% @4 z( Y- JB.内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券
9 [$ ^5 m1 K* |; {C.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易
D.非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券
6 o4 c9 W' M8 Y# F8 {- e: n, x答案:BCD

3 _( j1 ^; P/ d! T# `$ v2 h34.依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？
. a2 g4 g) }4 n( |A.其发行的普通股限于一种，同股同权
8 B- K: P; T" bB.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35
C.发起人在近3年内没有重大违法行为
D.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外
答案:BC
0 p: d& \8 a. C( L. s6 Q+ X, }
35.甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?
A.由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任
* J$ _4 X/ K9 b" j( tB.就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任
C.合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利
9 C: s, J+ q4 Z5 ]2 vD.设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日
答案

36.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。
- b% q3 A. G- X3 |$ C( H, d* j1 WA.罚款
" U# [& O3 M" n8 e0 x6 z! P- GB.警告
; q2 @* }  ^* X! U( W& m% ?C.吊销税务登记证
+ h1 }/ J* n2 `# tD.吊销会计从业资格证书
: t4 Q1 M4 ^  `. `答案:BD
9 R/ z- X% b( m
( N, {) j  M; O6 U37.属于票据债务人的有()。
! Y6 y$ \) z1 m0 dA.出票人
B.背书人
C.保证人
D.承兑人
E.支票付款人
' p2 s# n, ^! f: w$ s$ q答案:BCDE
; S, t2 f; }% l
' k% f+ s. O0 Q& H+ l; z+ M38.典型的个人信托业务是()。
9 A% k- n# J9 ~/ F* ?& PA.投资信托
: m1 o% a# ^- }3 PB.生前信托
/ a% L' c" E  }C.职工持股信托
D.身后信托
答案:BD

39.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有()。
A.定日付款汇票
1 e- P0 |+ H* FB.见票即付汇票
# d- ~6 y. e* ~2 O9 CC.见票后定期付款汇票
2 p8 }2 a+ k0 n$ o+ g8 ID.出票后定期付款汇票
E.出票人命令提示承兑的汇票
7 f- ]% s+ ^0 Y, w( V答案

40.信托财产具备的特性是()。
A.独立性
# |0 v! V2 e+ MB.相关性
% w4 h: [2 V  Y1 @: JC.物上代位性
D.有限性
9 R  j7 K8 |4 j: P' }0 f/ e- r答案

# E8 ?" S0 C3 e三、答案来源：谋学网（www.mouxue.com） (共 10 道试题,共 20 分)
41.基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。
/ ]$ _  S! O' C' y1 e答案:正确

! p9 @& P. H) @. l- b  M42.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()
- o2 j5 Y+ f1 P+ J" O答案:正确

$ F7 T- \# }4 P+ ^. J& L43.封闭型投资基金的基金份额不得转让
  O  a0 g/ a* r7 G答案:错误

44.依据我国《商业银行法》的规定，商业银行不得发放信用贷款
答案:错误

' a( z4 U+ k6 m6 [6 s9 q45.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。()
答案:正确
( c; X! j* H7 b9 D
% U% U2 M5 v: `- ]8 {7 X  n5 R46.受托人在信托期限内是信托财产法律上的所有者，所以其对信托财产的所有权是无限的。
! q6 Q) x3 J; G6 f) C8 {, x, C答案:错误

% T4 z: E: y' v* ^0 G7 b47.变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。
4 ~3 Z1 Z& ~7 r; C答案:错误
+ F8 X8 w# C: p* }
48.有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
答案:正确
0 v- [, V7 V/ n6 ]; P
& U5 r& L; X$ I" A; }49.票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利
答案:错误
, i+ T. ]( H% ~8 i+ U
$ G! h7 h; b; |( A, h  H50.自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。
3 B* E  W# {, S+ b7 g  y7 |) ?' X' `答案:错误



2 X! Z+ U6 E9 d! G0 m" @& r* F( ~6 P


8 Y5 H& ^) x3 X+ B0 X8 w% a
$ g( E) q* {0 {- L7 Y4 Y; ~
, ^5 D% b- Y& _3 ]" _  _5 `5 |
( V4 @3 ~6 ~. R" g
" e  {9 U3 O- c8 }5 ?
1 H. `% w$ n$ b, s3 m
4 y% o$ g/ {% f6 A3 G9 Q/ N; v1 }3 u

xsc108

不错，OK ，满分！

avbnnt3t

谢谢，答案不错。明年继续

z797ouy955

谋学网很好，很多年了