南开10秋学期《财务法规》在线作业

久爱奥鹏晓林

南开大学
$ q" o6 s1 C2 w, g. X' i7 J10秋学期《财务法规》在线作业
' c2 B2 _. E/ y( U! W. @. E单选题
1.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。
A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率
B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率
) n, ~- ?$ c+ i' e( M5 j7 i3 |7 uC. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
! `/ s9 t( h, M. V( eD. 简单收益率不会等于时间加权收益率
  i) S' g2 b' m# m* o6 @  _资料：C
7 B& G* T! y+ t) o3 G3 f2.公益信托的信托契约()。
A. 可以中途解除
6 z3 z/ V/ p7 Z1 B, pB. 受托人工作变动时可以解除
8 u9 s1 M! u2 n, }! v. ?) }2 A* FC. 受托人疾病死亡时可以解除
D. 不得中途解除
  I' K- ^: ], g" E6 g资料：D
9 Y+ T0 H7 f8 ^5 ]7 v3.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
9 \# u5 g3 }! m$ eA. 信托财产不属于受托人的破产财产
: Y1 B& v$ m" lB. 信托财产不属于受托人的遗产
C. 信托财产不属于受托人的固有财产
, j  W6 Y3 q9 X$ ~+ ID. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
资料：D
4.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因
A. 严重亏损
B. 资不抵债
C. 不能支付到期债务
( g6 I8 O2 v3 V' D, QD. 因经营管理不善导致严重亏损
" x4 r7 Y) s% {" u8 Y' A, D资料：C
5.会计监督是指()。
; A3 u/ _, Y3 hA. 单位内部监督
; H: [6 R8 m9 g: s$ WB. 国家监督
C. 社会监督
; f3 F- K2 t$ M1 sD. 以上均是
资料：D
1 ~8 U/ r6 B% j* m! ]6.背书行为有效的是()。
" C3 X* x" J" F$ h* @1 eA. 将汇票金额3万元背书转让2万元
5 z# L  W% f* O1 m& ~1 E. KB. 背书时记载不得转让
* r( [8 P7 a+ L: p' aC. 质押背书的被背书人作转让背书
& h6 `6 f" }; j- eD. 委托收款背书的被背书人作转让背书
资料：B
7.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？
+ q2 E, V7 w; p* w* z* |A. 证券买卖
B. 证券继承
C. 证券质押
D. 证券借贷
资料：A
8.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
/ w5 {! a+ o7 C7 j8 \: GA. 3000万元
- @7 r6 j, O! O3 H" c0 Y* c' rB. 1500万元
C. 6000万元
7 T" S' s2 M% X: d5 ~# ED. 5000万元
6 @: |1 p) O8 p# D2 S! `+ D( @* @' k资料：
% L/ Z2 N& F/ y9.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()
1 {; M8 V( ?' T' m4 kA. 每届任期不得超过三年
# Q; r) q0 m" b* L- `1 MB. 任期届满可以连选连任
C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事
D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务
资料：
10.自然人在票据上签章()。
8 L  l# `4 T3 D+ FA. 应当采取签名的形式
5 o) {( e% q3 H( K7 UB. 应当采取盖章的形式
C. 应当采取签名加盖章的形式
! J/ Y" t" a, @/ v: aD. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
4 ^1 i. i  \9 o: v5 f资料：
7 J" c' s. U7 k) C  I: x% j% \11.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
1 }7 a* u* |4 |- F+ b1 QA. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
, K6 x5 D+ p* [* R1 b1 }+ c8 kC. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
资料：
# Y9 `; W/ _. R+ f1 S" L1 L- W2 ^: l12.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
' q  T2 j( f# o( ?7 f/ iA. 应当是无形财产
B. 可以用货币估价
C. 可以依法转让
D. 不违背法律禁止性规定
/ p$ d1 e( R4 S资料：
13.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
* X2 V7 |1 ]! t/ }A. 100.69
3 |% ~* L% G4 n$ X) S2 SB. 101.52
C. 102.44
/ T7 G0 _, h+ X5 KD. 103.35
: J/ m, `5 z/ S( |" p资料：
14.下列各项中与个人信托业务特点不符的是()。
A. 个人信托目的多样
B. 受托人可以是法人，也可以是个人
+ t& x- _3 E1 Z/ eC. 都是非营业信托
/ b# M6 y: h' _0 ^/ gD.
E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任
4 W0 t7 p8 R  I, R# ^5 U资料：
15.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。
A. 20%
B. 30%
8 E3 X4 b* j  r% CC. 40%
D. 50%
1 E# j' J1 ?/ v/ p9 k7 ?7 [  }- }6 e' a资料：
( K/ I$ @( L- N5 A6 K6 T& A/ H16.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
A. 存款
- C0 P+ O( Y  {: J! X: M( Z/ J/ z9 RB. 资产和预期收益
, R1 z' l& S' J7 _# z( ]8 OC. 声誉
D. 自有资本金
资料：
17.根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？
4 ]- s% u3 B& L2 H0 vA. 拍卖
# B2 F' T4 P# v# gB. 公开竞价
# V& e$ D: p" Q( R! vC. 集中交易
( j% N7 Q. s7 c! l4 m" [, @4 GD. 公开的集中竞价交易
资料：
18.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
A. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
B. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
C. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
6 B9 T3 @% s& s) z0 @6 G8 E! VD. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
资料：
8 O2 b5 x. u+ g, Y$ n  G19.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。
A. 市场风险
: R. z4 d1 W+ L: y$ z5 q$ F  M( ~B. 声誉风险
) c4 ?* r9 |- bC. 法律风险
D. 流动性风险
* w% e% ^1 p2 n1 @( q资料：
5 t7 ~% o: ^- _$ P5 V, J1 x20.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
A. 法人信托
3 m# ]8 `. @, z; \& p5 Z4 T6 FB. 法定信托
C. 公益信托
3 @% ~+ E" h) G; g" d0 jD. 他益信托
/ B1 j6 D: J( h6 R% u5 K! [资料：
多选题
1.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的
A. 甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任
! Y  p: C  u' p6 K( K; n2 MB. 甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任
C. 甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元
D. 甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元
资料：
2.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同 时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8 日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?
: A  I) h1 I: oA. 质押合同生效时间为1995年10月2日
B. 质押合同生效时间为1995年10月5日
C. 小牛应归张某所有
D. 刘某在接受还款前有权占有小牛
资料：
3.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。
0 E. I8 J+ I6 z5 NA. 罚款
B. 警告
( n: i- l4 H6 h& x* ZC. 吊销税务登记证
/ L+ V' f' S! _- u+ }D. 吊销会计从业资格证书
9 b% u  z- F) {4 W& S% K资料：
" \/ ]9 [/ B8 ?+ ^0 A% C& `4.信托财产独立性体现在()。
" K$ a2 L# T8 W+ mA. 受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开
B. 不同委托人的信托财产应该分开，分别核算
C. 信托财产应与委托人的其他财产分开
D. 受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开
: I0 j& s1 I' G) ~% n: A资料：
5.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？
" O( S1 c2 G+ P/ }A. 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
B. 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
: D2 ^" O' B; K4 b" j1 lC. 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
D. 根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
! C2 B2 o8 x2 t9 U, N. x资料
) r! i- `! g$ T5 s& X9 x6.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定
A. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决
B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议
0 G' {) F9 _$ \: e# aC. 该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档
7 @; r( f5 E% U5 r! dD. 该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过
资料：
; L. N+ j) t) ?; O6 h/ f* a7.信托财产具备的特性是()。
A. 独立性
B. 相关性
5 r' Y% ?/ ~" eC. 物上代位性
D. 有限性
1 T* q" D# A8 ]# e( K' T资料：
8.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：
8 C; a& A& l! oA. 可以请求乙偿还9万元
: N+ `, F- e6 W2 }B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
2 P+ @. T! x* r) o2 s' C* CC. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
3 s* i5 ^1 n; W6 O) n; @资料：
9.以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。
' T; `$ R# t% J. V! h/ OA. 贷款信托
B. 身后信托
- ^- `  r7 e, z$ P5 b# U; K/ U) t4 [C. 生前信托
: h5 [/ v0 S" _4 q: M6 R  b# zD. 赡养信托
' ^% H& ^) X6 {) j' O6 AE. 宣言信托
资料：
10.根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。
" Z/ F) v) Q0 {& k# d' H5 PA. 会计法规制度
B. 财务管理
6 ^: t  m+ e. `2 n6 a2 aC. 会计法规制度
  y) v& U6 P7 [* eD. 会计职业道德规范
0 u7 f1 f2 ~8 N资料：
11.《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。
0 O  p# q. t5 \( U, zA. 基金管理人履行基金财产的投资运作
B. 基金托管人履行基金财产的托管
C. 实行相互监督
D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任
资料：
5 `+ x+ z: L' X" _12.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。
1 A3 b& ^* O" ~( X6 T& JA. 管理并运作基金资产
B. 按规定披露基金信息
3 \7 Q" w, r- _) z) BC. 向基金持有人支付收益
D. 招集基金份额持有人大会
资料：
( E0 V3 S4 G- G/ |7 a$ t' l. z13.根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()
8 H+ q0 P5 n5 y) T+ W- MA. 吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚
B. 李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元
C. 林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产
D. 蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休
- U/ G+ ?# g3 y资料：
+ {8 }! B4 e; d2 \14.典型的个人信托业务是()。
3 a/ T: K9 w' C! m1 `6 ~' VA. 投资信托
$ a8 [9 e( L! iB. 生前信托
& r4 d" d6 t1 f3 lC. 职工持股信托
. x# I$ O' l3 E% a8 AD. 身后信托
资料：
7 ^7 P, J# Y7 ?6 c15.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
A. 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
B. 乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
8 e! [2 r9 `* S6 @, w! ZC. 丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
  b" Y  S9 P( j2 v8 ND. 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
资料：
16.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。
A. 房屋信托
B. 设备信托
' a& C$ ^, W; kC. 土地信托
D. 租赁型土地信托
! {7 o6 d% h- j" U* V" r2 V6 d( x+ u- m9 w6 b资料：
& `/ j5 M( h" a: R& O2 q2 N2 I17.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？
/ D0 J+ y4 F8 v1 ]* q: @A. 上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式
B. 投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告
, j$ o9 a+ d0 t* g- L7 G( TC. 收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年
4 k) T# A) y# ]2 ^3 ]1 q- wD. 在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约
资料：
; h" z' d6 A$ ]4 y! W0 C18.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()
# v; p: k; H' O! R* UA. 信贷资产
B. 票据贴现
C. 同业拆放
" g4 C6 I! d9 \+ A0 f; ZD. 存放同业
- d* u, J8 N4 a3 E, b' T" P7 ZE. 直接投资
2 U; A! H5 N: |资料：
6 l; l3 _+ N* B' E5 f19.国有独资公司股东权由()行使
A. 由国有独资公司股东会行使
B. 由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
C. 国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
D. 国有独资公司监事会行使
资料：
! k) U8 k0 g/ W+ b20.国有独资公司董事会的职权主要有()。
A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
$ N0 n, D" C6 k6 ]+ R4 sB. 决定公司的合并、分立
9 R: b7 i4 e% m+ W) jC. 决定公司的经营计划和投资方案
D. 决定公司内部管理机构的设置
4 U# ?) @/ O4 G+ e( g$ i4 y资料：
判断题
7 C3 M7 D" K& n1.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()
A. 错误
B. 正确
8 o4 M0 t1 x; H! n+ C. h资料：
2.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。()
" @+ l! \* d9 x$ B/ ~. KA. 错误
B. 正确
: b3 S: ^8 T8 U4 |  T0 s5 g资料：
% p3 k3 [- Z5 `2 m* \1 d3.行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为 。
A. 错误
4 d( x5 H- N0 k0 a8 y: v6 aB. 正确
' j/ @5 D, c3 U- i# j) C! A5 c资料：
1 j( w. D  M% W+ x+ o9 ~4.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。
A. 错误
B. 正确
6 z0 p1 K- ]; u5 ]+ {资料：
5.封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。
A. 错误
B. 正确
资料：
6.商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。
A. 错误
' J: m* A$ }6 Q, \; i0 s5 i( X% \B. 正确
) |2 g: p6 q/ P资料：
- q2 }; B1 T& B7.开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。
2 D* W, R0 |! T. K& `3 \1 R- lA. 错误
+ C8 T: p9 m/ t# K0 s1 }; RB. 正确
2 U6 \2 n  t$ x! \8 `: O7 U资料：
; g6 z# {' W* {+ H; o8 f. {8.根据《商业银行法》，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。
A. 错误
B. 正确
资料：
+ m2 G. j" Q' i7 M9.有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
A. 错误
B. 正确
- p& l* ?, W3 B0 h3 l资料：
3 c5 n6 s2 V! X7 [4 a5 y8 M. Z" D10.自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。
A. 错误
7 ?" @: u# t- o6 s; o' u6 y0 vB. 正确
资料：

) T2 _3 L2 s8 A  x0 k) f单选题
. q- O' L5 }9 i) K' b1.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。
7 x; F7 v, E3 d2 M0 {A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率
: d4 y8 M5 G. W) I- yB. 简单收益率在数值小于时间加权收益率
/ u, _+ Y- ?) c( j  i; s5 a9 hC. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
D. 简单收益率不会等于时间加权收益率
资料：
2.公益信托的信托契约()。
1 F2 u1 v2 A0 o4 k' E5 p2 ?% c0 m( qA. 可以中途解除
B. 受托人工作变动时可以解除
C. 受托人疾病死亡时可以解除
% i6 e% R* H0 ?; x! |D. 不得中途解除
) g: l; W7 ]: X资料：
5 L& a( t: F0 U  S% G- W, T1 Q3.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
A. 信托财产不属于受托人的破产财产
B. 信托财产不属于受托人的遗产
* k, d/ i9 u7 W# o& U4 yC. 信托财产不属于受托人的固有财产
; |( ]& R% v# e5 ]: X+ gD. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
资料：
/ a" f$ f- }' f% m4.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因
A. 严重亏损
B. 资不抵债
C. 不能支付到期债务
8 o) r6 d& A. |  Y4 lD. 因经营管理不善导致严重亏损
资料：
. o' e2 z0 l$ {5 y! e7 t) X( \  ~5.会计监督是指()。
# ^$ V3 ^. j% h( N% t# Y- u6 wA. 单位内部监督
B. 国家监督
C. 社会监督
D. 以上均是
资料：
- T: F1 y8 A  \5 ^# b6.背书行为有效的是()。
7 ~) d5 G& }: o7 ?9 G! y6 |% kA. 将汇票金额3万元背书转让2万元
! r/ G) S& v. l5 y0 L  z, mB. 背书时记载不得转让
C. 质押背书的被背书人作转让背书
8 ]- |% {. M! \+ nD. 委托收款背书的被背书人作转让背书
资料：
0 W2 G$ W, L! D: M5 I2 `7.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？
A. 证券买卖
) z! F) E5 J1 W5 Z6 G. I" l6 J9 E% M& yB. 证券继承
C. 证券质押
1 C) _! a8 X( m- SD. 证券借贷
资料：
8.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
A. 3000万元
6 \# m1 D. Q7 UB. 1500万元
$ [" D; h1 z! a4 ^$ f, C- B3 |C. 6000万元
* G. e, W, W- a+ g6 ]& S4 FD. 5000万元
资料：
9.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()
; B* O0 N: N; DA. 每届任期不得超过三年
B. 任期届满可以连选连任
C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事
D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务
6 h! L0 x5 \5 r$ y# V* S# E% d6 B" A3 u资料：
4 Y( C' v# E- Z* @( T* z& {10.自然人在票据上签章()。
A. 应当采取签名的形式
B. 应当采取盖章的形式
C. 应当采取签名加盖章的形式
& @9 ]+ j( d& M# e/ sD. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
, `( F+ E$ w3 M' S2 E资料：
' ~( w, W% h3 j% m11.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
# n8 x6 A0 K$ R8 z6 |3 x3 LA. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
# I( x( Y9 k5 T5 AD. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
资料：
; e- |* U' k3 r- l0 i0 U1 y12.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
A. 应当是无形财产
B. 可以用货币估价
6 l9 l* R& Q" f9 W6 O$ J; B5 ]& HC. 可以依法转让
6 w6 i: n. C0 ?2 R: w2 oD. 不违背法律禁止性规定
资料：
13.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
A. 100.69
( `! L) d; D8 lB. 101.52
C. 102.44
D. 103.35
资料：
  E& `7 _+ Z% k14.下列各项中与个人信托业务特点不符的是()。
9 B. W0 v: i# y$ l' EA. 个人信托目的多样
- z4 I& z! b5 E! V. H8 @5 oB. 受托人可以是法人，也可以是个人
C. 都是非营业信托
, j0 x! @0 k1 U1 SD.
4 [( _7 j1 ~0 `$ |4 V9 n5 aE. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任
资料：
2 z# W" i" X) Z% v" ~15.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。
A. 20%
4 Q* J' |3 u& Q9 k% c+ S) OB. 30%
3 G! [4 h! S# P, S( A' X* J8 c6 A2 KC. 40%
' W( H9 q# W+ g7 p. l  dD. 50%
7 ~& O: j3 U4 E, s1 a5 l; F2 u资料：
16.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
A. 存款
B. 资产和预期收益
: c4 e' @% D2 P& v; i" d1 H; w" {& PC. 声誉
D. 自有资本金
' w6 t9 q: i1 M& [& a+ b, }) S资料：
4 g6 t$ V, i6 f17.根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？
% m. b1 C8 @- p# U1 dA. 拍卖
B. 公开竞价
C. 集中交易
D. 公开的集中竞价交易
! N& V- K* t; k( C1 Q; m资料：
18.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
A. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
3 v/ Q; B1 {: w! QB. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
- @6 y0 c8 B/ s; j0 j, O5 cC. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
/ g! S; b7 X4 V3 l  l& ZD. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
资料：
19.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。
A. 市场风险
B. 声誉风险
: Z% N$ e' ?* W  d) aC. 法律风险
8 r1 P5 w* V# k* `0 ^2 Z$ m/ ?( \4 t3 DD. 流动性风险
; D$ Q; |  ~- p: K9 q" Y' \* V资料：
20.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
! K, [$ p: Q# C8 u" z8 E6 O  lA. 法人信托
1 \3 P5 D" c) ?8 _: V  lB. 法定信托
1 ]5 @# N, c. y  p2 ]C. 公益信
D. 他益信托
2 k* l4 z& S/ G0 m资料：
2 s& X( P, `4 b9 B8 I多选题
1.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的
A. 甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任
B. 甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任
; y% p5 p/ x: p3 `; j: bC. 甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元
) Z* S- I# a- ?; m8 SD. 甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元
9 N7 E/ D6 L1 b资料：
; E* Y% \* f+ Q- G4 _" h* ?2.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同 时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8 日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?
$ ^. n$ b3 `* g, q/ `A. 质押合同生效时间为1995年10月2日
B. 质押合同生效时间为1995年10月5日
C. 小牛应归张某所有
0 A' ?- M! h8 p% [+ ^D. 刘某在接受还款前有权占有小牛
资料：
* ?# P# m5 Q. r, O# T1 r  I3.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。
A. 罚款
" l. l4 n# t, y4 m: G9 w0 W8 C7 MB. 警告
" {6 t6 D" u+ m/ M  RC. 吊销税务登记证
6 `+ ~! N3 K/ P; W* B  R1 Q0 JD. 吊销会计从业资格证书
资料：
/ H" d/ u; h0 h4 A' W4 ~% r4.信托财产独立性体现在()。
A. 受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开
B. 不同委托人的信托财产应该分开，分别核算
C. 信托财产应与委托人的其他财产分开
D. 受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开
资料：
0 }! n+ I6 h3 I5.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？
A. 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
B. 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
C. 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
D. 根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
: b0 s5 J) u, l资料：
6.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定
8 d/ s/ }, Q( rA. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决
B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议
& n, S: Y0 O# Z, d5 TC. 该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档
D. 该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过
! E; y: e4 W1 {8 N* ]资料：
7.信托财产具备的特性是()。
A. 独立性
; E9 n9 S( h7 G4 S) G& l4 YB. 相关性
C. 物上代位性
D. 有限性
资料：
8.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：
A. 可以请求乙偿还9万元
B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
资料：
9.以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。
) F! ~7 p! o  t5 J: B& i* ]* X' UA. 贷款信托
! f; `+ }2 \8 T7 _8 t3 `8 P. WB. 身后信托
C. 生前信托
& V1 y( N/ v* R6 Q% WD. 赡养信托
0 e/ k& D, ~0 \1 s- B5 iE. 宣言信托
6 k8 Y& m1 K& r) x资料：
0 A' d. j% H% G10.根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。
* L! I; _9 {! t0 k; l7 aA. 会计法规制度
) V0 t0 Q' v2 F  T8 {6 Y2 n0 s4 wB. 财务管理
+ x9 N% E& {7 y% f# x2 |$ dC. 会计法规制度
D. 会计职业道德规范
5 X$ N# r- n0 S8 G( t0 w- N2 O资料：
11.《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。
4 Z: t' m! J1 K/ F# h% FA. 基金管理人履行基金财产的投资运作
3 H7 T: n- e; y- K9 dB. 基金托管人履行基金财产的托管
C. 实行相互监督
( i, I+ W0 a; J  P3 d* ~D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任
资料：
1 L/ @# f) u% U12.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。
8 ?2 E" y$ C" t& bA. 管理并运作基金资产
& x" x1 a$ v/ KB. 按规定披露基金信息
, x2 h4 {. }2 a& N6 s: n/ i0 M: WC. 向基金持有人支付收益
D. 招集基金份额持有人大会
% x7 M: M6 t, R9 z资料：
9 @) k' Y3 b/ t. E' u+ A* e13.根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()
A. 吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚
: v# d, |+ w8 g1 W% nB. 李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元
C. 林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产
D. 蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休
2 X2 _9 |" A! d资料：
14.典型的个人信托业务是()。
) n5 x9 |( y* G" j! m; ]( x1 PA. 投资信托
B. 生前信托
C. 职工持股信托
, d7 Y7 g' r, d: w: z, PD. 身后信托
资料：
& I1 \: |  N. e! O4 i) f4 G15.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
A. 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
2 n( c+ }( ?3 Z. p$ H; qB. 乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
5 L/ q+ [0 d0 P, ~5 ~C. 丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
/ e4 N! W) `9 B% h* I+ H7 CD. 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
$ |8 R5 N9 p' R  E" ^6 @( K/ f资料：
16.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。
6 f2 T1 N( F& rA. 房屋信托
B. 设备信托
. D, K' _; }' I, @+ }& @/ T2 C6 L. ~C. 土地信托
3 i. @9 T+ R' w7 FD. 租赁型土地信托
( j  ~( U: Z$ h; h! @0 n) v8 L资料：
17.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？
. j1 o% w" {2 P4 i7 g7 h, uA. 上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式
# B3 \" v1 N. gB. 投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告
* s  K1 O8 W* cC. 收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年
+ f& ~7 K; J5 l. M1 j+ h$ u1 mD. 在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约
7 x3 |2 Z7 Z2 U( @- M! ^- \( [  s1 d资料：
0 b) ?. p- K+ v8 e7 n18.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()
A. 信贷资产
B. 票据贴现
C. 同业拆放
D. 存放同业
6 T, E1 i0 N+ c* Y* _5 i; W( d# ZE. 直接投资
& h+ Y' C9 [8 {( S  @' L: f资料：
2 ^/ o4 _& n) W( z( R6 j19.国有独资公司股东权由()行使
3 a  n6 m- F/ f7 D1 M9 W, rA. 由国有独资公司股东会行使
1 A4 j+ i7 j. bB. 由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
) U! n# @1 B0 Y0 q0 a% ZC. 国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
; s2 {" |$ A3 k1 u8 x4 HD. 国有独资公司监事会行使
1 y0 v; l) x" Q7 }# V. k8 U! ]资料：
5 g* K& h- Y& u3 o5 l20.国有独资公司董事会的职权主要有()。
, J1 k9 U6 m; }' Q$ y  W+ U' UA. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
B. 决定公司的合并、分立
# B* `6 }* C* b3 |! AC. 决定公司的经营计划和投资方案
D. 决定公司内部管理机构的设置
资料：
. |  d: W' q- J6 E3 R0 P( {判断题
8 Q0 H9 p2 O8 `/ ?# ~7 g1.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()
; z9 ^- m* D2 m2 V; M* yA. 错误
3 ], P7 \) e& |) [; l( a: S5 ZB. 正确
资料：
% q6 X5 O# R2 y3 G0 i6 b2.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。()
A. 错误
B. 正确
资料：
3.行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为 。
/ _; g/ s' c0 R7 Q7 V* {A. 错误
B. 正确
% a" B8 h6 f4 D+ o" m0 N0 [4 H( \资料：
. y, w( B6 }& ?1 F4.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。
! S0 r5 i& o& C% O  y$ nA. 错误
# \( T  j& a' S1 N" BB. 正确
资料：
5.封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。
  o( ?$ {, R* ^) ~0 o0 OA. 错误
5 w0 {% M0 n8 @! vB. 正确
资料：
6.商业银经营货币时只转让使用权，保留所有权。
7 q: j+ i3 X; [  d6 c$ V( S+ s$ N  XA. 错误
3 v' \9 N/ [; k+ {B. 正确
+ P, z# D, T' h8 X$ K9 L% O: b资料：
7.开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。
4 t+ M1 E8 e) P+ t4 Y4 \0 D  f7 SA. 错误
9 [& E  }; U: \" {  ?/ b2 S0 TB. 正确
资料：
8.根据《商业银行法》，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。
& p0 A' ^8 `% `A. 错误
B. 正确
  q5 B+ c/ u  O! W0 o+ e) K4 F资料：
. _+ J( V5 S; H4 @9.有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
- ^0 s! j$ }% S7 p' R$ j9 QA. 错误
B. 正确
资料：
& _4 @* h/ V' [' l9 y& z10.自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。
A. 错误
) }& G2 k2 m! ~, C8 MB. 正确
资料：