商业银行信贷风险防范研究

久爱奥鹏晓林

内容摘要
随着国际金融业的不断发展，商业银行的信贷风险管理能力提出越来越成为影响商业银行生死存亡的核心竞争力。与国际先进商业银行相比，我国商业银行信贷风险管理机制较为落后。加上2006年底，我国入世后对国有银行业的保护期己结束，中国商业银行直面激烈的国际金融业竞争。同时，商业银行及股份制银行纷纷实现海内外上市融资，对信贷风险控制能力和信贷风险管理机制提出了新的要求。因此，面对国内外激烈竞争，要形成自身的核心竞争力，我国银行业就必须积极借鉴先进的信贷风险管理经验，完善信贷风险管理机制，全面提升信贷风险管理能力。信贷风险是我国商业银行的主要风险，目前我国商业银行的信贷风险管理水平偏低，传统的信贷风险管理缺乏系统性，导致我国商业银行信贷资产质量普遍较差，严重影响了银行的收益。本文首先对商业银行信贷风险的概念进行了综述；其次，主要分析了商业银行信贷风险的成因；第三，分析在信贷风险控制方面做的比较成功的银行：美联银行，分析该银行在信贷风险控制方面的措施；最后，针对性的提出我国商业银行信贷风险控制的对策建议。












关键词：信贷风险；风险控制；对策建议











商业银行信贷风险防范研究

一、信贷风险的表现类型
所谓信贷风险，是指商业银行在信贷业务经营过程中，由于各种内外部不确定因素的影响，导致银行信贷资产蒙受经济损失或获取额外收益可能性。
（一）信用风险。
　  信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约，使债权人或银行必将因为未能得到预期的收益而承担财务上的损失的可能性。信用风险是由两方面的原因造成的。
　   1、经济运行的周期性。经济扩张期，信用风险降低，因为较强的赢利能力使总体违约率降低。反之经济紧缩期，因为赢利情况总体恶化，借款人因各种原因不能及时足额还款的可能性增加，信用风险增加。
2、对于公司经营有重大影响的与经济运行周期无关的特殊事件的发生。如当人们知道三鹿奶粉对人类健康有影响时，所发生的产品责任诉讼使三鹿公司，一个在奶粉行业中处于领头羊位置的公司破产并无法偿还其债务。
（二）市场风险。
市场风险是由利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股市风险和商品价格风险四大部分。由于我国目前银行从事股票和商品业务有限，因此其市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。
　　1、利率风险是整个金融市场中最重要的风险。由于利率是资金的机会成本，汇率、股票和商品的价格皆离不开利率；同时由于信贷关系是银行与其客户之间最重要的关系，因此利率风险是银行经营活动中面临的最主要风险。
　　2、汇率风险是市场风险的重要组成部分。随着我国经济持续增长，越来越多的国内企业将走出国门投资海外，汇率风险也随之增加。随着人民币汇率形成机制的进一步完善，市场因素在汇率形成机制中的作用会进一步加大，我国银行业的汇率风险也将进一步提升，加强汇率风险管理和监管变得越来越重要。
（三）操作风险。
巴塞尔银行监管委员会认为操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。它有以下特点：
1、属于银行可控范围内的内生风险。操作风险很大比例上来源于银行的业务操作,但单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、可以界定的数量关系。
2、范围上覆盖了银行经营管理所有方面,难以以一种方案解决。困为它既包括发生频率高、但损失相对较低的小纰漏，也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失的事件，涉及银行内部的管理也不仅仅是风险管理部门和内部审计部门而是所有的部门。所以用一种方法来覆盖操作风险的所有领域几乎是不可能的。 特别是业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受操作风险冲击的可能性更大。
二、商业银行信贷风险的成因
（一）环境中的不确定性。
一般来说，银企双方都要对借贷行为的经济前景进行预测，只有预计借入的和贷出的资金会在将来某一时刻得到清偿，并且双方均可获得一定的经济利益，借贷行为才会发生。只要银企双方中任何一方对经济前景的预测出现偏差，就会出现风险。在市场经济不确定因素众多的情况下，这种偏差的可能性也不断扩大。现代经济生活中，政策不确定性涉及到经济发展、税收体制、利息率、社会公共财产的保护等方面。
（二）银企双方信息不对称。
在一般意义上，如果契约双方所掌握的信息不对称，这种关系可以被认为属于委托人-代理人关系。在商业银行与企业之间也同样构成这种关系。贷方在贷款协议签订前后无法完全了解企业信息而成为委托人，借方则因对自身状况更加明了而成为代理人。
通常，代理人会利用委托人的信息不足力图使合同条款对自己更加有利，而委托人则由于信息劣势而处于不利地位，形成逆向选择，从而干扰市场的有效运行，甚至导致市场失灵。商业银行信贷活动的收益取决于借方和投资项目的赢利能力和偿付能力，而企业为了获取银行的贷款，具有故意隐瞒不利信息的强烈动机，如企业糟糕的财务状况、项目风险等。如果这种状况不能得到有效控制，必然会导致信用危机和信贷市场失灵。