商业银行贷后监控管理中存在的问题及对策

久爱奥鹏晓林

商业银行贷后监控管理中存在的问题及对策

贷后监控管理作为商业银行信贷管理工作的重要一环，是商业银行贷款发放后继续对客户的资金运作进行跟踪监测和分析，以利于及时减少或化解风险，确保商业银行信贷资金安全的有效运作督查体系。加强商业银行贷后监控管理，不仅是商业银行信贷管理的重要内容和本质要求，而且是增强商业银行信贷风险控制，切实提高商业银行信贷资产质量，确保商业银行信贷资产业务稳健发展，推动业务经营效益明显增长的需要。近年来，随着商业银行改革的不断深入，风险管理力度的加强，有效的遏制了信贷不良资产上升的势头。但是，在信贷管理方面还存在一些薄弱环节，尤其是贷后监控管理方面的漏洞已成为商业银行滋生信贷风险的一个十分薄弱的环节，这一问题不解决，势必影响到商业银行信贷内控制度全面、有效的执行，极大的弱化了商业银行的风险管控能力，不能不引起我们的高度重视。本文就当前商业银行贷后监控管理工作中存在的问题及其产生的原因，从多方面提出应采取的对策。
一、        商业银行贷后监控管理存在的主要问题
目前我国各商业银行在信贷管理工作中，无论是从贷款的调查直到贷款的收回各个环节的管理水平都有了一定的提高，信贷管理工作的各环节风险基本得到了控制。但是，在商业银行信贷管理的实际工作中贷后监控环节失控现象仍然较为突出，主要存在着以下问题。
（一）贷后监控不及时
  现在很多商业银行都规定在贷款发放后的一定时间内要对贷款的用途进行追踪检查，并要撰写贷款用途检查报告。但在实际的工作中有相当一部分的信贷人员未能很好的执行这一制度，不能及时的发现企业挪用银行信贷资金的问题，丧失了化解贷款风险的最佳时机。例如，笔者所在的银行2009年1月中旬向某客户发放了一笔金额1000万元的流动资金贷款，用于购买借款企业生产经营中所需的原材料，但由于当时临近春节，借款企业原材料的供应商已提前放假，借款企业认为将贷款资金放在账户中不使用会加大财务成本，于是在银行放款后的第五天将贷款资金拆借给了其他单位使用，并收取了对方单位的一些利息。然过完春节后，借款企业按约定向对方单位索要拆借资金时，对方单位以资金暂时不能抽出为由，拒绝了借款企业的还款要求，对方的这一行为严重的影响了借款企业的资金使用计划，导致了借款企业生产原材料不能及时到位，生产经营一度混乱，造成了借款企业的大量违约，同时也给银行贷款资金带来了风险，最终在贷款到期后未能足额偿还，造成了银行贷款资金的部分损失。在整个过程中银行的信贷人员未按规定在贷款发放后的十个工作日内对贷款资金使用流向进行跟踪检查，未能及时发现借款企业挪用贷款资金，并加以制止，防止信贷风险的进一步加大，最终导致了银行贷款资金的损失。
（二）贷后监控不认真
部分商业银行的信贷人员对贷后监控在信贷管理工作中的重要性认识不足，实际进行贷后监控时往往是敷衍了事，应付工作，使贷后监控工作流于形式走过场，对企业的经营情况、财务状况和贷款风险状况等不进行认真深入的分析，不能发现企业在贷后存在的根本问题，往往是问题已经出现，而在贷后监控工作中尚未提前发现，使得银行的信贷管理工作陷入被动局面。在笔者所在的银行这种问题普遍存在，信贷人员认为贷款已经发放了，企业也已经使用了，在做再多的贷后检查是没有必要的，只要在贷前环节充分了解和分析好企业的经营情况、财务状况和贷款风险状况就行了。因此这部分信贷人员在做贷后检查时，往往是就事论事，不加以分析，不能充分揭示贷款发放后的真实风险。如，笔者银行的某借款企业，在取得贷款后的不久经营层的高管人员即进行了调整，新更换的高管人员的经营素质不如原来的高管人员，而信贷人员的贷后检查报告仅仅反映了企业高管人员的调整情况，而未对新旧高管人员的经营素质进行认真深入的比较分析，进而也未对这一情况对贷款风险的影响进行评估，使得银行贷款的真实风险不能被揭示。
（三）贷后监控不真实
一些商业银行的信贷人员根本不去企业进行实地的贷后检查，而是坐在办公室凭空想象或根据企业提供的资料，也不论证资料的真实性和可靠性，随意编造贷后检查报告，使得贷后检查结果严重失实，导致商业银行无法真实掌握企业的真实情况，形成潜在风险。
（四）贷后监控不全面
    有些商业银行的信贷人员业务水平偏低，对金融知识、法律法规、经营管理能力、企业会计核算等基础知识的掌握不够，缺乏一定的管理能力，对进行贷后监控管理，防范贷款风险工作的开展存在一定的难度。从而导致写出的贷后检查报告不能全面反映企业的实际情况，未能发挥出贷后监控工作的应有作用。
（五）发现问题处置不力
还有一些商业银行对贷后监控过程中发现的风险问题，反映迟钝存在侥幸心理，通过对贷款通过借新还旧的方式给与转化，期待企业经营和财务状况转好，而不是及时的采取风险防范和化解措施，使得贷款风险暂时被掩盖，致使贷款风险进一步的扩大，最终形成损失。
（六）内部监督控制不到位
目前仍有一部分商业银行对信贷人员的贷后监控工作未进行有效的监督、指导和考核。对贷后监控的失职人员不进行责任追究，造成了信贷人员认为贷后监控工作做好做坏一个样，缺乏积极性和主动性。由于这些内控监督、责任追究和激励措施的不到位，导致贷款风险出现后，无人反映，往往搞得商业银行措手不及。
二、商业银行贷后监控管理问题产生的主要原因
（一）缺乏明晰的贷后监控管理工作理念
众所周知商业银行的信贷营销和风险防范是一对矛盾，目前商业银行贷款收益是在贷款发放时基本上是得到确认的，而贷款损失则要到损失实际发生后确认，客观上造成了银行经营管理人员的贷款扩张冲动和“重贷轻管”的倾向 。往往是采取加大贷款投放，拓展新的贷款客户，能够为银行带来显著的当期收益，业绩效益明显。但是贷款发放后，银行失去资金控制权，监控管理难度大，耗费精力大，实际收益小，责、权、利关系体现不明显，认为贷后监控管理是“事后管理”，出现实际风险，被动接受。甚至有些信贷人员过度依赖贷前调查，以为贷前进行了严格的调查、分析、论证，落实了第二还款来源，就可以高枕无忧了，认为贷后监控管理是搞形式。如此种种“重贷轻管”的观念成为贷后监控管理薄弱的思想根源，观念不转变，强化贷后监控管理也就无从谈起。
（二）发展与质量、效益关系处理不当
有些商业银行的经营管理人员对“资产质量是业务经营生命线”的认识不够 ，没有真正把加强贷后监控管理，提高资产质量当成是业务经营的“生命工程”来抓，存在急功近利的思想，不能正确处理发展与质量、效益的关系，而是片面的将存款作为发展的代名词，视存款是发展的重要任务，贷款管理是次要任务，因而在实际工作中存在重存款业务，轻贷款管理的问题，导致贷后监控管理工作流于形式，贷后监控管理在贷款风险控制中的重要作用发挥欠佳。
（三）信贷管理信息不对称，造成风险预警处理机制不灵敏
信息不对称是长期影响银行信贷管理的不利因素，在西方发达商业银行体系中普遍采用同业信息共享和专业机构资信评估等手段减轻负面影响，但在我国一直没有得到很好的解决。一方面，银行体系内部信息共享不足，虽然人民银行设立了信贷查询系统，由于缺乏有效监督，商业银行信息录入不及时不准确现象屡见不鲜，有些银行甚至为恶性竞争，相互封锁信息，或提供假信息，加大了信息的不对称。另一方面，工商、税务、海关、产权登记、法院等部门信息封闭，查询难度大。会计师、审计师、评估师事务所等中介机构评审报告可信度差，政府地方保护主义等影响了健康社会信用体系的形象。信息不对称，再加上客户的有意隐瞒，致使客户经理获得信息滞后或不全面，对企业已经显现或未显现的潜在风险无超前分析，预警能力。对客户的产权变动，财务状况变化，现金流量不足，担保出现风险，贷款被挤占挪用，银企关系不正常等重大风险事项，缺乏敏感性和预见性。
（四）贷后监控管理机制不完善，激励机制不到位
  近年来，商业银行对各自的信贷组织结构、信贷管理流程进行了再造，从体制上促进了信贷业务的发展，信贷风险的管控能力有所加强。但在实际的执行中，银行内部部门的协调配合上还存在一些问题，特别是在贷后监控管理与监督上出现漏洞，缺乏必要的衔接和制约，以致贷后监控的执行部门或人检查监督不利，对违纪违规人员不进行责任追究。这样，对贷后检查工作的管理处于失察失控的状态，出现监管真空。再加上商业银行在激励机制中，存款工作有奖无惩，贷款管理则是有惩无奖或奖少惩多，重存款激励、轻贷款激励。即使在贷款激励中，多数行激励不良贷款清收，对正常贷款回收没有激励。导致贷后监控人员感到“吃力不讨好”，贷后监控管理只有责任，不如市场拓展实惠，从而影响进一步贷后监控管理工作的开展。
（五）信贷管理队伍人员素质参差不齐，部分贷后监控人员缺乏责任心
信贷人员素质直接影响着贷后监控管理工作的成效，但目前各商业银行普遍存在人员素质参差不齐的现象，使商业银行贷后监控管理工作难以得到有效的落实，并且还存在能力风险和道德风险的隐患。一方面部分信贷人员欠缺丰富的专业知识，对信息缺乏分析能力和敏锐反应，在风险识别、信息反馈、风险处置方面能力不足，使贷后监控管理难以深入，停留在表面，容易形成能力风险；另一方面，有些客户经理责任心不强，敷衍应付，搞形式，走过场，甚至在贷后监控管理中编制虚假信息隐瞒真相，加大了贷款风险处理的难度，形成道德风险，不可不引起重视。
三、加强商业银行贷后监控管理的对策
（一）转变观念，提高对贷后监控工作重要性的认识
首先要确立贷后监控管理的战略地位。把贷后监控管理工作摆到贷款风险控制，提高信贷资产质量，推进业务经营健康有效可持续发展的重要日程。其次是必须树立起贷后监控管理和贷前决策同等重要的观念，克服“重贷轻管”的倾向影响，将贷后监控管理真正做到实处，同时还要注意处理好贷款营销和风险防范之间的矛盾，处理好发展和质量、效益的关系。再次是要强化信贷人员的贷后监控管理意识，从思想上纠正对贷后监控管理认识的偏差。
（二）建立健全信贷管理信息共享平台
社会信用体系的完善是商业银行进行贷后监控管理的有力保障，目前必须加快立法，从法律上规范约束银行、企业、中介机构及相关部门的信用行为，建立信息披露制度，在人民银行信贷咨询系统基础上，银行内部之间、社会各部门之间建立更广泛的信息共享系统，明确相关责任，保证数据的及时更新和准确性，形成打击诈骗和信用不良分子的天罗地网，对破坏社会信用体系的行为严厉惩处，逐步改变商业银行在信息不对称中的弱势地位，为商业银行信贷风险的防范创造良好社会环境。
（三）健全信贷内控制度，建立有效的激励机制
在信贷内控建设上，要不断强化贷后监控工作，保证贷后监控的质量；进一步做好贷后监控管理的基础工作，明确贷后监控管理的责任和奖罚措施；要完善信贷人员的考核制度，在考核指标体系中加大对贷款质量的考核权重，激励信贷人员履行好贷后监控和管理职责。
（四）准确把握贷后监控工作重点，采取必要的措施防范和化解贷款风险
商业银行贷后监控工作的重点就是要及时、准确的识别贷款风险预警信号，及早的对贷款风险采取必要的防范和化解措施，保证商业银行信贷资产的安全。对那些恶意套取银行信用、挪用贷款的，应立即依据借款合同的约定给与企业信贷制裁，提前收回贷款。对暂时出现还款困难的企业，应帮助企业查找原因，解决问题，督促还贷。对出现重大问题的企业，危及商业银行信贷资产的，应立即采取各种措施保全资产，化解风险。
（五）完善贷后监控工作监督机制，落实贷款责任追究制度
商业银行要想保证贷后监控管理工作发挥出应有的作用，对贷后监控管理的执行部门或人的工作必须要建立起监督机制，通过对其的检查和监督，确保贷后监控工作正常有序进行，发挥识别风险，化解风险，保护商业银行信贷资产安全的作用。同时还要进一步落实贷款责任追究制度，对在贷后监控管理中严重失职、渎职、弄虚作假、在企业发生危及信贷资产安全的重大风险时不及时预警的、对明知企业恶意逃废银行债务行为，而不采取措施防范和化解风险的，要对涉及人员要进行严肃处理，追究责任。要通过坚决执行贷款责任追究制度，进一步强化贷款监控工作，构建信贷风险控制的长效机制。
（六）提高信贷管理队伍整体素质，强化贷后监控人员责任意识
近几年，商业银行信贷人员素质得到较大提高，但与现代商业银行对风险管理的要求、客户结构的变化、金融产品的创新以及信贷管理手段现代化要求相比，还存在较大的差距。要想缩小差距，适应贷后监控管理工作的需要，必须加强信贷人员日常培训，要针对信贷人员的不同层次，制定不同的培训计划，从正确引导入手，转变信贷人员对贷后监控管理的思想认识，树立管理创造价值的观念；必须进一步强化在贷后监控管理工作中责任心和事业心，切实转变作风，深入扎实工作；必须注重培养提高信贷人员的风险识别、风险监测、风险预警、风险处理的能力。同时从制度上不断完善，堵塞漏洞，明确职责，提升贷后监控管理的层次，防范道德风险。