南开13春学期《财务法规》在线作业

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一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。）V 1.  向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
& V: N: c  S0 U- q7 P) V2 G# oA. 3000万元
B. 1500万元
C. 6000万元
D. 5000万元
      满分：2  分
; H; l& B9 \; a" J3 K* q9 b' e2.  有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()
A. 法定代表人
B. 公司登记日期
C. 股东的姓名或者名称及住所
8 c# I/ P* @0 _4 j: VD. 公司注册资本
- D1 a% y' }: i) l      满分：2  分
& i3 A) e% g" H7 ~8 i3.  下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。
( _# W  y5 D: r8 e. e/ A: hA. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率
+ e7 T) F- K" u" L  IB. 简单收益率在数值小于时间加权收益率
C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
8 D5 U+ ~8 ?3 x# y# KD. 简单收益率不会等于时间加权收益率
      满分：2  分
4.  根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？
A. 拍卖
6 z" T' M# s5 ~' c3 t$ ?2 o1 L( AB. 公开竞价
C. 集中交易
D. 公开的集中竞价交易
      满分：2  分
+ L% Z6 x8 |+ H- q0 Y/ s5.  蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
( W, b0 Z" o: d7 D) Y0 W4 uC. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效
2 r6 L/ S7 N8 k! ?9 Y6 A5 wD. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
. y! F/ C9 {8 ?" ~0 T5 D( e! ]      满分：2  分
6 y2 H, n( T0 X6 }2 Y3 m6.  我国《票据法》的票据品种未包括()。
# z- V* x1 I0 o: f  z# aA. 人民银行发行的央行票据
0 Z! A7 {+ s  _! U2 p! _* NB. 银行本票
; Q& M3 b. a& Y1 _* n2 YC. 定额本票
4 L' V5 v, q4 }# C; e2 {" DD. 不定额本票
      满分：2  分
# x4 x0 J' d3 N7.  根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
A. 百分之三
B. 百分之五
% d) O, G$ T) S* F( X8 H5 g8 @+ sC. 百分之十
D. 百分之十五
      满分：2  分
8 V/ b: [2 _3 b6 d4 {0 h' s8.  在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
5 X* |" L; P2 T7 e- X5 D/ `C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
# l2 ]4 ~# ]  R8 h- P  v$ VD. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
* ^3 J' b$ ?- f3 I# U7 _      满分：2  分
9.  依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因
2 G+ j7 v! \6 l- qA. 严重亏损
B. 资不抵债
C. 不能支付到期债务
0 `3 F8 L* q9 KD. 因经营管理不善导致严重亏损
) J; p- p' F8 T4 N/ f: K( Q      满分：2  分
10.  选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力
0 a+ A5 c( T# e- hA. 税务机关
, j9 s! i) X. `0 Q' ^2 ~B. 工商行政管理机关
C. 产品质量监督管理机关
# v2 a7 O# J. }D. 物价管理机关
% m; X% _+ D/ g1 D$ R* `6 C      满分：2  分
11.  下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
A. 信托财产不属于受托人的破产财产
4 b8 S: L5 @/ X- m: bB. 信托财产不属于受托人的遗产
C. 信托财产不属于受托人的固有财产
D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
9 j1 |4 ^0 g( n3 [9 N      满分：2  分
4 m: {4 f: T6 n- V( ]3 Z) {12.  下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()
A. 每届任期不得超过三年
B. 任期届满可以连选连任
' n4 Y$ o; p/ a8 D$ R/ B* yC. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事
* [2 Y3 m1 N* ND. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务
' X$ T% E% c+ Y; z: k$ L      满分：2  分
+ u, B1 s& z' r$ u: V+ u13.  自然人在票据上签章()。
$ }! d5 P! `' i) q1 F9 |# zA. 应当采取签名的形式
- [$ Y' s4 v- s6 `3 G% mB. 应当采取盖章的形式
/ ]$ t* b" v: M2 t# @  f9 u8 @) JC. 应当采取签名加盖章的形式
, r1 I; e1 R! z. m. e5 s  C5 TD. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
      满分：2  分
14.  张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
* ?4 Q" N) z2 D' dA. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
B. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
C. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
# c5 u' |% K- k$ @D. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
% ]4 _: v* D) n7 a      满分：2  分
% h& }; L# j: A' k15.  银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
A. 存款
1 z/ \9 D8 I, w+ UB. 资产和预期收益
C. 声誉
D. 自有资本金
2 r, q; |" k3 `+ j0 j' k      满分：2  分
4 C) C7 `$ h8 r& N4 \$ z16.  背书行为有效的是()。
; O0 z. N+ y0 a6 B- {$ yA. 将汇票金额3万元背书转让2万元
B. 背书时记载不得转让
C. 质押背书的被背书人作转让背书
D. 委托收款背书的被背书人作转让背书
      满分：2  分
4 }4 g: S* `. o% G& a17.  由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。
A. 市场风险
8 a  s# O3 P; r/ f- Y+ ]: _B. 声誉风险
C. 法律风险
' z" J; j4 k9 d2 K6 d; nD. 流动性风险
      满分：2  分
18.  会计监督是指()。
A. 单位内部监督
+ W: V* c& D( WB. 国家监督
C. 社会监督
5 Z, a3 P  t, N! V! n: r* s. |D. 以上均是
2 B6 F4 k6 l) v! ]      满分：2  分
; U# c& H+ V; o1 l1 m2 L; E19.  下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
& m: q8 ^- N/ H0 s: `$ }  W7 ]$ wA. 应当是无形财产
B. 可以用货币估价
C. 可以依法转让
D. 不违背法律禁止性规定
7 B7 y3 n7 y) H$ M- r) [      满分：2  分
; ?: M& J6 }& _5 L" I/ d20.  公益信托的信托契约()。
: q7 ?) ^3 v, [. ?3 h( lA. 可以中途解除
B. 受托人工作变动时可以解除
C. 受托人疾病死亡时可以解除
1 f6 R( ?) L5 [! A" ~0 LD. 不得中途解除
9 H7 Y0 P+ `' n3 a      满分：2  分

二、多选题（共 20 道试题，共 40 分。）V 1.  典型的个人信托业务是()。
A. 投资信托
B. 生前信托
C. 职工持股信托
2 r/ X4 h, x. L( k: u( {3 A9 R0 VD. 身后信托
4 m# B. @# s' h6 g' o4 x- T: U      满分：2  分
2.  信托财产具备的特性是()。
! e" S! [: J/ R) T' i/ NA. 独立性
$ t2 O+ Y  d2 W7 ^% v2 VB. 相关性
C. 物上代位性
D. 有限性
. h3 v- {: B- e: d6 Y      满分：2  分
( y7 ]# m: P. J4 G/ @2 ^' d3.  下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。
1 R+ Y0 f; ~' u+ u  I- EA. 罚款
, Y' N2 F& u) X$ O# O1 {B. 警告
- Z; y" D' J: H$ P' ^( RC. 吊销税务登记证
D. 吊销会计从业资格证书
4 D# R  s3 J1 T$ G6 J      满分：2  分
4.  下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？
- s- W. ~, Y+ |, w" VA. 上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式
B. 投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告
( I6 l7 P) T1 w5 C$ j& \C. 收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年
1 j3 `' r$ N' z5 R) |D. 在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约
      满分：2  分
5.  甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的
7 r+ S& w+ I* F$ M- B* v; C( y/ \$ cA. 甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任
: x3 [) e2 b; K1 L3 FB. 甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任
& g$ y. U6 E& U% I; {C. 甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元
D. 甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元
      满分：2  分
6.  依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？
A. 其发行的普通股限于一种，同股同权
& e9 w6 M/ y9 s0 h; wB. 发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35
C. 发起人在近3年内没有重大违法行为
. Q$ N. d2 p/ J# `D. 在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外
      满分：2  分
7.  甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?
A. 由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任
B. 就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任
C. 合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利
/ u  r. q' N# ], Y8 gD. 设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日
      满分：2  分
3 g9 t9 S! m- T4 T' d8.  依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。
A. 管理并运作基金资产
" e3 e7 C' L9 GB. 按规定披露基金信息
C. 向基金持有人支付收益
D. 招集基金份额持有人大会
$ Y1 ^" B$ k/ ]/ Y. D, V      满分：2  分
7 m$ m3 h: @8 f( H9.  下面关于委托人描述正确的的有 ()。
* o# u4 Y8 V* Z) z% ]* Z2 x8 DA. 委托人必须是财产的合法拥有者
B. 委托人必须是完全民事行为能力的法人
C. 委托人可以是一个人，也可以是多个人
D. 委托人与受益人可以是同一人
" }8 u2 ]+ r4 M# S) {+ N5 `: fE. 禁治产人也可以充当委托人
      满分：2  分
10.  基金管理公司的主要发起人应当是()。
A. 证券公司
B. 商业银行
& m' R" y6 Q& NC. 信托投资公司
" y& P( [: k- g8 }9 w" {. zD. 市场信誉较好、运作规范的上市公司
/ [' m# f& E$ a      满分：2  分
11.  根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()
: G# Q4 F. h3 o8 z! b8 O2 GA. 信贷资产
/ V3 Y, B- _) H7 S0 j( OB. 票据贴现
C. 同业拆放
4 S- Z$ ^, {5 }6 M7 ^D. 存放同业
E. 直接投资
8 e+ n2 \/ z1 A      满分：2  分
12.  1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同 时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8 日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?
" a5 `( Z0 ?) {+ J6 A! lA. 质押合同生效时间为1995年10月2日
B. 质押合同生效时间为1995年10月5日
C. 小牛应归张某所有
" h% ?  [1 K; P; l- ID. 刘某在接受还款前有权占有小牛
0 {- T  W# ?. u9 H, g7 B$ q      满分：2  分
, k6 X  t. _$ ?) R13.  根据《会计法》的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。
% ~4 X- v; a9 ^, w9 `A. 稽核
$ }' h0 S; ?9 H/ w9 O  n* b' wB. 会计档案保管
C. 银行存款日记账登记工作
, q- c5 @6 }; h2 `5 G  jD. 费用账目登记工作
) {& T/ s5 X* X- D) l) y      满分：2  分
4 G; o( S4 A* e5 z  G9 H14.  在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。
& C" I3 ~+ u6 l/ o; T. f# nA. 劳动法
B. 继承法
C. 保险法
D. 民法
% p; l: Y' H6 }1 v. Y% T      满分：2  分
' `4 b6 B* t" O% \, I15.  以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。
7 F0 u; Q% o6 N! @& ?0 PA. 贷款信托
% E7 o, |6 z! E. U/ p) HB. 身后信托
C. 生前信托
- q" Q  X2 D% w+ QD. 赡养信托
% v! E" J/ k3 I2 [: q7 O2 u) jE. 宣言信托
      满分：2  分
16.  下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？
0 M! g6 _& O$ S, |) N& EA. 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
  F% V+ y4 R3 f9 MB. 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
% }  ~( g+ _$ t( D5 q5 CC. 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
  g) W& y, r  T. sD. 根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
      满分：2  分
17.  乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：
  x. i; p; ?8 W7 u, ?/ uA. 可以请求乙偿还9万元
B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
8 _& u$ S) B+ N: @% a      满分：2  分
* w" [( m/ N8 ^) K/ R; c18.  国有独资公司董事会的职权主要有()。
A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
B. 决定公司的合并、分立
C. 决定公司的经营计划和投资方案
. }; r" T* }1 h1 E) `D. 决定公司内部管理机构的设置
      满分：2  分
19.  公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易?
A. 公司一年内连续亏损
B. 公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用
: `3 h1 Y* w3 G( t7 i% f$ cC. 未按照公司债券募集办法履行义务
D. 公司有重大违法行为
) d0 z5 B8 s/ O5 n  h4 F- L* \8 q      满分：2  分
20.  国有独资公司股东权由()行使
0 T  V7 |& w2 F5 D% M4 @A. 由国有独资公司股东会行使
) f# K4 z" Q$ C/ {$ \B. 由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
7 o" r; e8 X" q* p: z' PC. 国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
D. 国有独资公司监事会行使
      满分：2  分
  q6 C+ w4 T5 r6 N1 u% n+ K
9 ~6 U) z! H: i三、判断题（共 10 道试题，共 20 分。）V 1.  会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。
A. 错误
, J2 {$ e+ z- J, kB. 正确
7 M: d5 u" O4 t  b) |: ~: x. O      满分：2  分
# \! H! T7 ]9 }# z6 ~( G+ x, ~2.  商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。
A. 错误
B. 正确
      满分：2  分
# D5 S" R0 ]4 d& |4 h7 F3.  票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利
A. 错误
* c( }/ Y9 Z/ O/ S! MB. 正确
2 M5 v" d9 }5 R% z0 f      满分：2  分
9 u7 E( s  ?5 h& ?! R% a4.  中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格
A. 错误
B. 正确
      满分：2  分
8 g/ G; r! [, M1 F/ E: l5.  行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为 。
* v; M6 P" t6 U8 a5 {A. 错误
B. 正确
      满分：2  分
0 ]2 P4 o$ t9 y0 Y6.  城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用《商业银行法》。
/ S8 X/ k' v) P4 [/ }  L% `  xA. 错误
B. 正确
6 R% s: F5 r+ t. o' q* M      满分：2  分
7.  公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。
A. 错误
, R/ q) m5 b' L  qB. 正确
      满分：2  分
8.  变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。
4 d, v4 L6 L0 l* a2 {9 eA. 错误
B. 正确
5 W0 V, W- U. i( b( S$ {- e( K      满分：2  分
9.  基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。
3 M7 Z: \' p6 b4 {5 rA. 错误
: ?5 o: A! @4 I7 a: sB. 正确
- o# l- b  P. S) c+ k5 |# i- n      满分：2  分
* x9 b# v6 w  [9 S* L  k: t10.  有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
) Q) J/ K6 l# c' KA. 错误
) b4 t0 u& e$ q5 bB. 正确
      满分：2  分

! O- U% w5 V+ m$ v' c/ f谋学网: www.mouxue.com 主要提供奥鹏作业资料，奥鹏在线作业资料，奥鹏离线作业资料和奥鹏毕业论文以及其他各远程教育作业代写服务，致力打造中国最专业远程教育辅导社区。
& Z$ ~5 y% K- ~1 P; _% z